Análise de Risco de Crédito Blanca Engels Lourenço Lombardi Sylvana Torres

Crédito A palavra crédito num sentido restrido e específico consiste na entrega de um valor presente mediante uma promessa de pagamento.

Em um banco o crédito consiste em colocar à disposição do cliente (tomador de recursos) certo valor sob a forma de empréstimo ou financiamento, mediante uma promessa de pagamento numa data futura. Em um banco o crédito consiste em colocar à disposição do cliente (tomador de recursos) certo valor sob a forma de empréstimo ou financiamento, mediante uma promessa de pagamento numa data futura. Crédito

Análise de Risco de Crédito Análise de crédito é o momento no qual o agente cedente avalia o potencial de retorno do tomador de crédito Análise de crédito é o momento no qual o agente cedente avalia o potencial de retorno do tomador de crédito Identificação dos clientes que futuramente poderão não honrar com suas obrigações Identificação dos clientes que futuramente poderão não honrar com suas obrigações Avalia a capacidade de amortização do tomador e proporciona recomendações relativas à melhor estruturação e tipo de crédito a conceder Avalia a capacidade de amortização do tomador e proporciona recomendações relativas à melhor estruturação e tipo de crédito a conceder

Objetivos: Avaliar se um devedor irá honrar com suas dívidas no momento correto Avaliar se um devedor irá honrar com suas dívidas no momento correto Avaliar a capacidade de pagamento da dívida Avaliar a capacidade de pagamento da dívida Determinar a saúde financeira do tomador de crédito Determinar a saúde financeira do tomador de crédito Prioridades dos direitos da empresa credora em relação a outros credores Prioridades dos direitos da empresa credora em relação a outros credores Planejamento financeiro futuro do tomador de crédito Planejamento financeiro futuro do tomador de crédito Análise de Risco de Crédito

O processo de análise e concessão recorre ao uso de duas técnicas:  a subjetiva  a objetiva ou estatística Análise de Risco de Crédito

Classificação do Risco de Crédito de um Banco Risco do Cliente (risco intrínseco) Risco do Cliente (risco intrínseco) Risco da Operação (transaction risk) Risco da Operação (transaction risk) Risco de concentração (concentration risk) Risco de concentração (concentration risk) Risco da Adm. de Crédito (credit management risk) Risco da Adm. de Crédito (credit management risk)

Rating No Brasil, a Resolução no de do BACEN, define as classes de risco e os respectivos provisionamentos. Serve como referencial para identificar a chance de perda de uma determinada operação e, dessa forma, orientar na precificação do empréstimo ou financiamento. Inadimplência x Insolvência

Classes de Risco

Métodos para avaliar o Risco de Crédito Método de análise da ficha de crédito : Método de análise da ficha de crédito : Consiste na atribuição de valores aos parâmetros: Histórico do Cliente + Capacidade de Gestão + Valor do Patrimônio + Garantias de Crédito + Envolvente Contextual - e aos inúmeros fatores que cada um destes inclui. A cada fator emite-se um valor subjetivo - "positivo" ou "negativo".

Método do credit scoring: Método do credit scoring: É uma função dos chamados C’s do crédito. Classifica os clientes em: Bons e Maus pagadores. A seleção dos fatores-chave e seus respectivos pesos é realizada através de processos estatísticos. Métodos para avaliar o Risco de Crédito

Método do Credit Scoring Principais Vantagens: Consistência Consistência Facilidade Facilidade Melhor organização da informação de crédito Melhor organização da informação de crédito Redução de metodologia subjetiva Redução de metodologia subjetiva Maior eficiência do processo. Maior eficiência do processo.

Principais Desvantagens: Principais Desvantagens: Custo de desenvolvimento Custo de desenvolvimento Excesso de confiança nos modelos Excesso de confiança nos modelos Falta de dados oportunos Falta de dados oportunos Interpretação equivocada dos escores Interpretação equivocada dos escores Método do Credit Scoring

Podem trazer significativos benefícios à instituição quando adequadamente desenvolvidos e utilizados. No entanto, eles também possuem limitações que precisam ser bem avaliadas antes do desenvolvimento e implementação de um modelo dessa natureza. Podem trazer significativos benefícios à instituição quando adequadamente desenvolvidos e utilizados. No entanto, eles também possuem limitações que precisam ser bem avaliadas antes do desenvolvimento e implementação de um modelo dessa natureza. Método do Credit Scoring

Métodos para avaliar o Risco de Crédito Método do Risk Rating: Uma metodologia que avalia uma série de fatores, atribuindo uma nota a cada um deles e, posteriormente, uma nota final ao conjunto destes fatores analisados. Método do Risk Rating: Uma metodologia que avalia uma série de fatores, atribuindo uma nota a cada um deles e, posteriormente, uma nota final ao conjunto destes fatores analisados.

Método do Risk Rating Fornecem regras estruturadas para a classificação de clientes e prospects em diferentes faixas de risco de crédito. Enquanto o Credit Score atribui um nível de risco a cada cliente, isoladamente, os sistemas de Risk Rating classificam numa mesma categoria clientes ou prospects. Fornecem regras estruturadas para a classificação de clientes e prospects em diferentes faixas de risco de crédito. Enquanto o Credit Score atribui um nível de risco a cada cliente, isoladamente, os sistemas de Risk Rating classificam numa mesma categoria clientes ou prospects.

Vantagens: Permite uma utilização por empresas que trabalham com produtos de crédito em massa e que precisam de velocidade para o processamento de grandes quantidades de propostas num intervalo mínimo de tempo. Vantagens: Permite uma utilização por empresas que trabalham com produtos de crédito em massa e que precisam de velocidade para o processamento de grandes quantidades de propostas num intervalo mínimo de tempo. Método do Risk Rating

Políticas de Crédito das Instituições Financeiras Determinam diretrizes de caráter geral, sendo passíveis de alterações, desde que respeitada a regulamentação do BACEN para adequá-las à situação conjuntural da época. Determinam diretrizes de caráter geral, sendo passíveis de alterações, desde que respeitada a regulamentação do BACEN para adequá-las à situação conjuntural da época.

Ao traçar diretrizes de política creditícia as instituições consideram: Ao traçar diretrizes de política creditícia as instituições consideram: A distribuição da carteira por tipo de cliente; A distribuição da carteira por tipo de cliente; Mercado alvo; Mercado alvo; O estabelecimento da concentração de risco por cliente, aceitável institucionalmente; O estabelecimento da concentração de risco por cliente, aceitável institucionalmente; A segmentação dos clientes; A segmentação dos clientes; Identificação de estratégias de mercado; Identificação de estratégias de mercado; Estabelecimento de critérios genéricos ou setoriais para aceitação preliminar do risco de crédito. Estabelecimento de critérios genéricos ou setoriais para aceitação preliminar do risco de crédito. Políticas de Crédito das Instituições Financeiras

Parâmetros Básicos para Concessão de Crédito – Os C’s do Crédito São eles: caráter, capacidade, capital, colateral, condições, conglomerado, consistência, comunicação e controle. São eles: caráter, capacidade, capital, colateral, condições, conglomerado, consistência, comunicação e controle. Os principais aspectos considerados na análise de risco na concessão de micro crédito dizem respeito aos 5 primeiros C's do crédito. Os principais aspectos considerados na análise de risco na concessão de micro crédito dizem respeito aos 5 primeiros C's do crédito.

Um critério para definir o perfil do cliente junto à instituição com a qual deseja operar, poderia, e na prática se verifica, incluir parâmetros tais como: Um critério para definir o perfil do cliente junto à instituição com a qual deseja operar, poderia, e na prática se verifica, incluir parâmetros tais como: A especificação de um período mínimo de funcionamento da empresa; A especificação de um período mínimo de funcionamento da empresa; A exclusão de operações com empresas que apresentam restrições cadastrais sem esclarecimento aceitável; A exclusão de operações com empresas que apresentam restrições cadastrais sem esclarecimento aceitável; A exigência de apresentação de demonstrativos financeiros dos três últimos exercícios; A exigência de apresentação de demonstrativos financeiros dos três últimos exercícios; A inclusão de alguns parâmetros econômico-financeiros de caráter geral que não recomendasse o crédito à empresa. A inclusão de alguns parâmetros econômico-financeiros de caráter geral que não recomendasse o crédito à empresa.

O Modelo Small Business Scoring Caráter: leva-se em conta o “Tempo de Atuação da Empresa/Proprietários”; “Conceito na Praça” de acordo com a visão de clientes e fornecedores. A estes valores é atribuído um peso que, para o autor, neste caso equivale a 25%, devido a já mencionada valorização do conceito caráter. Caráter: leva-se em conta o “Tempo de Atuação da Empresa/Proprietários”; “Conceito na Praça” de acordo com a visão de clientes e fornecedores. A estes valores é atribuído um peso que, para o autor, neste caso equivale a 25%, devido a já mencionada valorização do conceito caráter. Capacidade de Pagamento: consideram-se “Evolução do Faturamento”; “Margem de Lucratividade”; “Liquidez”; “Ciclo Operacional”; A soma dos pesos atribuidos a estes parâmetros soma 50% Capacidade de Pagamento: consideram-se “Evolução do Faturamento”; “Margem de Lucratividade”; “Liquidez”; “Ciclo Operacional”; A soma dos pesos atribuidos a estes parâmetros soma 50% Condição: : as condições sob as quais a empresa opera são representadas pelos parâmetros que consideram “Concentração de Vendas” e “Dependência de Fornecedores”. Somados, estes fatores totalizam um peso de 10%. Condição: : as condições sob as quais a empresa opera são representadas pelos parâmetros que consideram “Concentração de Vendas” e “Dependência de Fornecedores”. Somados, estes fatores totalizam um peso de 10%.

Capital: o conceito de Capital representa um peso de 10%, contudo o modelo considera o Capital como condição de não conceder crédito quando o Patrimônio Líquido da microempresa for negativo. Capital: o conceito de Capital representa um peso de 10%, contudo o modelo considera o Capital como condição de não conceder crédito quando o Patrimônio Líquido da microempresa for negativo. Colateral : para este conceito considera-se o “Patrimônio Pessoal dos Proprietários”. O peso atribuído ao parâmetro é de 5%. Colateral : para este conceito considera-se o “Patrimônio Pessoal dos Proprietários”. O peso atribuído ao parâmetro é de 5%. cont.: O Modelo Small Business Scoring

Caso Prático

Banco Real

Caixa Econômica Federal

BADESC

BADESC

FIM