1. العقد عقد مضاربة صاحب رأس المال : المودع صاحب الجهد : المصرف
أهم مصادر الأموال
الودائع الادخارية
الودائع الادخارية
البنك الإسلامي
البنك التقليدي
العقد عقد قرض
المقرض : المودع
المقترض : البنك
العقد عقد مضاربة
صاحب رأس المال : المودع
صاحب الجهد : المصرف
النتيجة
النتيجة
الربح يقتسم حسب النسب المتفق عليها
الخسارة يخسر كل طرف ما قدمه
يخسر المودع جزءاً من رأسماله
يخسر المصرف جهده
يدفع البنك الفائدة المقررة للمودع سواء كانت النتيجة ربحاً أو خسارة

2. الإسهام في التنمية الاقتصادية و الاجتماعية
أهم استخدامات الأموال
البنك الإسلامي
البنك التقليدي
البيوع:
مرابحة
مساومة
ســـــلـم
استصناع
المشاركة
المضاربة
التأجير
الاستثمار المباشر
الإقراض بفائدة:
جاري مدين
خصم كمبيالات
سلف و قروض
المتاجرة
والاشتراك في الربح و الخسارة
نقد = نقد
و زيادة نتيجة الأجل
الإسهام في التنمية الاقتصادية و الاجتماعية
ظهور و تطور الأزمات الاقتصادية

3. السيولة و الربحية و الأمان
السيولة و الربحية و الأمان
الربحية
السيولة
الأمان

4. الـــربـــا الخصائص الإيديولوجية للمصرف الإسلامي أخذاً وعطاءاً
عدم التعامل بالفائدة المصرفية
أخذاً وعطاءاً
الـــربـــا
"وأحلَّ الله البيع وحرَّم الربا” الآية (275) من سورة البقرة.
"لعن الله آكل الربا وموكله وشاهديه” حديث شريف.
العلاقات بين المصرف الإسلامي والأطراف الأخرى لا تقوم على الإقراض والاقتراض
ليس في الإسلام قرض إلاَّ ما كان قرضاً حسناً
* لا زيادة على دَين المدين المعسر في حال عدم السداد. ” .... وإن كان ذو عسرة فنظرة إلى ميسرة.....“ الآية (280) من سورة البقرة.
* جواز أخذ غرامة من المدين المماطل. ” مطل الغني ظلم“ حديث شريف.

5. الخصائص الإيديولوجية للمصرف الإسلامي حفظ ثروة المجتمع لإنتاج الطيبات
الـخـمـور
الســجـائـر
الـمـلاهــي
دور القمار
المصارف الإسلاميـة لا تقدِّم تمويـلاً ولا تستثمر في أي مشـروع يمارس أنشطة محرَّمة، أو ينتج سلعاً أو خدمات محرَّمة ، أو يُسبب تلوثاً للبيئة أو الصحة العامة أو الأخلاق.
حفظ ثروة المجتمع لإنتاج الطيبات

6. الخصائص الإيديولوجية للمصرف الإسلامي
الالتزام بالمبادئ و الأصول الاقتصادية الإسلامية
(5) الحرية الاقتصادية المقيَّدة بأحكام الشريعة الإسلامية.
(1) مبدأ الاستخلاف.
(2)ضمان حد الكفاية للفرد.
(6) التوازن الاقتصادي.
(3) احترام الملكية الخاصة.
(7) ترشيد الإنفاق والاستهلاك.
(4) التنمية الاقتصادية الشاملة.
- ”.. وأنفقوا ممَّا جعلكم مستخلفين فيه...“. , ”... وآتوهم من مال الله الذي آتاكم....“. (1)
- ”والذين في أموالهم حق معلوم للسائل والمحروم“. (2)
- ” للرجال نصيب ممَّا اكتسبوا وللنساء نصيب مما اكتسبن...“ , ”والسارق والسارقة فاقطعوا أيديهما جزاء بما كسبا نكالاً من الله...“ , ” من قُتل دون ماله فهو شهيد“. (3)
- ”هو الذي جعل لكم الأرض ذلولاً فامشوا في مناكبها وكلوا من رزقه...“, ” إذا قامت الساعة وفي يد أحدكم فسيلة فاستطاع أن لا تقوم حتى يغرسها فليغرسها فله بذلك أجر“. (4)
- ”...وأحلَّ الله البيع وحرَّم الربا...“ , ” ولا تأكلوا أموالكم بينكم بالباطل“ (5)
- ” ما أفاء الله على رسوله فلله وللرسول ولذي القربى..... كي لا تكون دولة بين الأغنياء منكم ” ، ” فأعلمهم أنَّ الله افترض عليهم صدقة تؤخذ من أغنيائهم فترد على فقرائهم...“. (6)
- ” إنَّ المبذرين كانوا إخوان الشياطين وكان الشيطان لربه كفورا“ ، ” والذين إذا أنفقوا لم يسرفوا ولم يقتروا وكان بين ذلك قواما“. (7)
الآيات
والأحاديث

7. الخصائص الإيديولوجية للمصرف الإسلامي
الالتزام بأهداف و وسائل النظام الاقتصادي الإسلامي
التوظيف الكامل للموارد الاقتصادية (البشرية والطبيعية)
الاستقرار الاقتصادي
التوازن الاقتصادي
الضمان الاجتماعي
التنمية الاقتصادية الشاملة

8. الخصائص الإيديولوجية للمصرف الإسلامي
الالتزام بالقيم الداعية إلى الخير الناهية عن المنكر
المسؤولية
تغليب مصلحة الجماعة
حُسن المعاملة
تشجيع قيم العمل والإنتاج والإتقان
الشورى
الحد من الإسراف والتبذير
الإيثار
التعاون
الحرية
الصبر
الإحسان
الأمانة
التوكل
العدل
التقوى
النظام
التناصح
الاستقلالية
"...فليؤد الذي ائتمن أمانته ، وليتق الله ربه.. "
"...إنَّ خير من استأجرت القوي الأمين... "
"من أمسى كالاً من عمل يده أمسى مغفوراً له "
"...وتعاونوا على البرِّ والتقوى ولا تعاونوا على الإثم والعدوان "
"لا يؤمن أحدكم حتَّى يحب لأخيه ما يحب لنفسه "
"يا عبادي إني حرَّمت الظلم على نفسي وجعلته بينكم محرَّماً فلا تظالموا "
"...اجعلني على خزائن الأرض إني حفيظ عليم..."
" إنَّ الله يحب إذا عمل أحدكم عملاً أن يتقنه "
"...وشاورهم في الأمر فإذا عزمت فتوكل على الله "
"كلُّكم راع وكلُّكم مسؤول عن رعيته "
"تبسُّمك في وجه أخيك صدقة "
"إنما بعثت لأتمم مكارم الأخلاق "
"الدِّين النصيحة....ولأئمة المسلمين وعامتهم"
الآيات
والأحاديث

9. الخصائص الوظيفية للمصرف الإسلامي
مصارف استثمارية
لأنَّها لا تقدِّم القروض بغض النظر عن الجدوى الاقتصادية للاقتراض ، وإنََّّما تدرس جدوى المشروعات المزمع تمويلهـا الأمر الذي يعني تضافر عوامل الإنتاج خاصة رأس المال والإنتاج.
النتيجة
حفظ ثروة المجتمع.
- تحقيق مبدأ التخصيص الأمثل للموارد الاقتصادية.
مصارف إجتماعية
مصارف تنموية
- تمويل المشروعات الصغيرة .
- الإستثمار في مشروعات إنتاجية حقيقية .
- تقديم القروض الحسنة.
تعبئـة الموارد لا لتحقيق المصالح المشتركـة لطرفي التعاقد فحسب ، وإنَّما للنهوض بالمجتمع
النتيجة
النتيجة
- تلبية الحاجات الإجتماعية.
- تحويل الأجراء إلى مُلاك.
-الإسهام في إعادة توزيع الثروة توزيعا عادلا.
- تنمية القطاعات الإنتاجية.
- الحد من البطالة.
- تقوية البنية الهيكلية الاقتصادية.

10. أنشطة المصرف منضبطة بأحكام الشريعة الإسلامية
الالتزام بأهداف النظام الإسلامي:
- التوظيف الكامل للموارد البشرية.
- التنمية الاقتصادية الشاملة.
- الاستقرار الاقتصادي.
- التوازن الاقتصادي.
- الضمان الاجتماعي.
عدم تمويل أي مشروع يمارس أنشطة محرمة أو مخالفة لأحكام الشريعة
عدم التعامل بالفائدة المصرفية أخذا وعطاء
باعتبارها من الربا المحرم شرعا.هذا يتسحب على تعاملها مع البنوك التقليدية ، ويتسحب على الأفراد المتأخرين عن سداد أقساط التمويل تطبيقا لمبادئ :
"… وأحل الله البيع وحرم الربا…”
"… وإن كان ذو عسرة فنظرة إلى ميسرة".
"مطل الغني ظلم".
الالتزام بالقيم الداعية إلى الخير الناهية عن المنكر:
تغليب مصلحة الجماعة.
تشجيع قيم العمل والإتقان
والتنمية .
- النهي عن الإسراف والتبذير.
الالتزام بمبادئ الاقتصاد الإسلامي :
الاستخلاف ، حد الكفاية ، احترام الملكية الخاصة ، الحرية الاقتصادية المقيدة ، ترشيد الإنفاق والاستهلاك.

11. الضوابط والمحددات الإدارية
معيار حسن اختيار الشركاء
معايير تقليدية " 5Cs "
Character
Capital
Capacity
Collaterals
Conditions
ومبادئ مستقاة من القرآن الكريم مثل :
"القوي الأمين" ، الحفيظ العليم".

12. سلامة الضمانات المقدمة من الناحيتين المالية والقانونية
إعداد دراسات الجدوى الاقتصادية للمشروعات قبل الدخول فيها لضمان النجاح وتفادي هدر المال والوقت
سلامة الضمانات المقدمة من الناحيتين المالية والقانونية
حسن المتابعة والإشراف.
أحكام صياغة العقود

13. صيغ التمويل والاستثمار في المصارف الإسلامية البيــوع استثمارات أخرى
- بيع المرابحة للآمر بالشراء.
- بيع المساومة مع خيار الشرط.
- بيع السلم.
- الاستصناع.
استثمارات أخرى
* المشـــــــاركة.
* المضـــــــاربة.
* الإجــــــــارة.
- تأسيس الشركات المحلية والخارجية.
- الاستثمارات الخارجية في المحافـظ
الاستثمارية.
- الإيداعات و المرابحات الدولية.

14. المرابحــــــــــة مخاطره مساوئه مبرراته تأصيلها الشرعي شروطــــها
أطرافهـــــا
تأصيلها الشرعي
(2) أن يكون الربح معلوماً.
(1) أن يكون رأس المال معلوماً.
(4) أن يكون العقد الأول خالياً من الربا.
(3) أن يكون العقد الأول صحيحاً.
(6) بيـــان الأجــــل.
(5) بيان العيب في البضاعة.
ضوابطـــها
حكم فيها
- تَحَمُّل البنك لتبعة الهلاك قبل التسليم.
- تَمَلُّك البنك للسلعة وقبضها قبل بيعها.
- تَحمُّل البنك لتبعة الرَّد بالعيب الخفي (إذا ظهر).
* بيع الأجل المنبثِق عنها(حكمه وشروطه).
* المرابحة الدولية في السلع والمعادن.
* ما يمَيِّزُها الإلزام عن سعر الفائدة.
* التورُّق وبيع العينة.
* التركيز على بيع المرابحة :
مخاطره
مساوئه
مبرراته

15. - سقوط الخيار بعد نفاذ العقد .
المســــاومة
مع خيار الشرط ( للمشتري فقط )
أشكاله
شروطه
توفير المصرف لسلعة محددة بناء على طلب المتعامل.
مبادرة المصرف لتوفير سلع مرغوبة ,
و يكون خيار الشرط الأول للمصرف ثم للمشتري الأخير البيع مساومة .
- أن يكون الخيار للمشتري فقط للمصرف عندما يشتري من المالك الأول ثم للآمر بالشراء عندما يشتري من المصرف.
- أن يكون عقد البيع للمصرف سابقاً على عقد البيع للآمر بالشراء.
- سقوط الخيار بعد نفاذ العقد .
مخاطره
مزاياه
الإضرار بسمعة المصرف في حال تكرار إلغاء الصفقات .
مماطلة المدين أو عدم مقدرته على الوفاء بالتزاماته .
- امتلاك المصرف زمام المبادرة في تلبية رغبات المشترين .
- وضوح عنصر التملك الفعلي .
- تفادي مخاطر عدم وفاء الآمر بالشراء للوعد .
- و بالتالي تفادي العديد من الشبهات التي تثار حول بيع المرابحة .

16. بيع السلَم تعريفه لغة اصطلاحا: تأصيله الشرعي الكتاب: السُنَّة:
استعجال رأس المال وتقديمه (سلف).
اصطلاحا:
* بيع شيء موصوف في الذمة.
* بيع آجل بعاجل.
أي هو بيع يؤجَل فيه تسليم المبيع ويعُجّل فيه تسليم الثمن.
تأصيله الشرعي
الكتاب:
”يـا أيُّها الذين آمنـوا إذا تداينتم بِدَينٍ إلـى أجــــلٍ مسمَّى فاكتبوه...“.
السُنَّة:
”من أسلف في شيء فليُسلف في كيلٍ معلوم ووزن معلوم إلى أجلٍ معلوم“.
الإجماع:
”استثناء بيع السلَم من قاعـدة عـدم جـواز بيــــع المعدوم لما فيه من تحقيق مصلحــة اقتصــادية وتيسير على الناس“.

17. شروطه وضوابطه الشرعيَّة
بيع السلم:
شروطه وضوابطه الشرعيَّة
(1) شروط متعلِّقة بالمبيع (المسلَم فيه):
* أن يكون معلوم الجنس (قمح ، ذرة ، زيت ... إلخ).
* أن يكون معلوم النوع (قمح بلدي ، قمح أمريكي ...إلخ).
* أن يكون معلوم القدر (الوزن ، الكيل ، العدد ، ... إلخ).
* أن يكون معلوم الصفة (سليم ، رديء ، ... إلخ) تفادياً للجهالة المفضية إلى النزاع.
* أن لا يكون نقوداً لأنها لا تصلح أن تكون مبيعاً (أو مسلَما فيه).
* أن يكون مؤجل التسليم إلى أجل معلوم.
* أن يكون مقدور التسليم عند حلول الأجل.
* أن يُعرف مكان التسليم.
* خُلُو أي من البديلين من علَّة الربا.
* أن يكون العقد باتاً ، أي ليس فيه خيار شرط للعاقدَين أو أحدهما.

18. (2) شروط رأس مال السلم (الثمن):
* تعجيل رأس مال السلم وتسليمه للبائع فعلاً في مجلس العقد قبل أن يفترق
العاقدان.
* بيان جنس رأس المال (دينار ، درهم ، جنيه ، ... إلخ).
معاييره:
سلامة الضمانات.
الضوابط الاستثمارية.
الضوابط الشرعيَّة.

19. بيع السلم: مخاطره: مخاطره ومزاياه
* صعوبة تحديد الأسعار المناسبة التي تُرضي أطراف العقد.
* تَعثُّـر المسلَم إليـه ”المزارع مثـلا“ أو مماطلته.
مخاطره:
* خُلُوُّه من العيوب الشرعيـة من ربا وغدر وإذعان... إلخ.
* معاملة السلم استثنيت من قاعـدة بيع ما ليس عند الإنسان ،
وفاءً لحاجـات الناس المُلحة.
مزاياه
الشرعية:
* توفير السيولة مقدماً للمزارعين مما يمكنهم من الإنتاج ثمَّ التسويق.
* حل مشكلة الدولة بسبب تعثُّر ديون القطاع الزراعي.
مزاياه
الاقتصادية:
* تحقيق الأمن الغذائي.
* تحرير القرار السياسي والاقتصادي للدولة
”نأكل مما نزرع ، ونلبس مما نصنع“.
مزاياه
السياسية:

20. الاستصناع إجراءاته شروطه مخاطره مزاياه
- دراسة الجدوى الاقتصادية للمشروع .
- استيفاء المستندات والضمانات.
- إبرام عقد مع المستصنع .
- إبرام عقد مع المقاول .
- استيفاء خطاب ضمان مصرفي من المقاول و حجز دفعة لحسن التنفيذ والصيانة.
- وجود حاجة حقيقية .
- بيان جنس المصنوع وصفته .
- بيان الأجل المحدد للاستصناع .
- بيان كيفية و آجال الوفاء .
مخاطره
مزاياه
اختلاف المواصفات .
عدم وفاء المقاول بتعهداته من حيث الجودة أو الوقت.
عدم انتظام المستصنع في الوفاء بالتزاماته .
- تأسيس مشروعات حقيقية تؤدي إلى تحريك عجلة الاقتصاد الوطني.
- خدمة مصالح المستصنع الذي غالباً ما يفتقر إلى الخبرة أو الوقت أو المال الكافي .
- توظيف أموال المصرف.
- ضمان تدفق نقدي منتظم .

21. * استقرار عمل الأمة دون أن ينكر أحد العلماء مشروعيتها.
المشاركة
تعريفها
لغة:
* الاختلاط (خلط الأموال ببعضها بحيث يصعب تمييز أحدها عن الأخرى).
* عقد ما بين اثنين أو أكثر يكون الأصـل – رأس المـال والربـح -مشتركاً بينهم، شركة العناية (ألاَّ يتخذ أحد الشركاء قراراً أو تصرفاً إلاَّ بإذن الآخرين).
اصطلاحا:
تأصيلها الشرعي
الحديث القدسي:
” أنا ثالث الشريكين ما لم يخُن أحدهما صاحبه ، فإذا خانه خرجت من بينهما“.
* استقرار عمل الأمة دون أن ينكر أحد العلماء مشروعيتها.
طبيعتها:
- الاشتراك في رأس المال والإدارة (مع التفويض) والنتائج (ربحاً أو خسارة)
- تُوزع حسـب نسـب رأس المـال ، والعلاقة بين الأطراف علاقة شراكة لا علاقة الدائن بالمدين.

22. الضوابط الشرعيَّة للمشاركة
(1) شروط رأس المال:
(أ) أن يكون رأس المال نقدياً (لا أن يكون من العروض إلاَّ إذا حُوِّلت إلى نقود وقت المشاركة.
(ب) أن لا يكـون رأس المال دَيناً ، وأن يكون حاضراً عند بدء العمليات (للتأكد من خَلط الأموال).
(2) شروط توزيع (الربح أو الخسارة):
(أ) يُوزَّع الربح كحصة شائعة بين الشركاء (نسب مئوية حسب نسبة مِلكية رأس المال).
(ب) تُُقسَّم الخسارة (من غير تعدٍ أو تقصير) حسب نسب مِلكية رأس المال أيضاً.
(3) عدم بيع حصة الشريك إلاَّ بعد حيازتها عيناً أو حكماً.
(أ) يُوزَّع الربح كحصة شائعة بين الشركاء (نسب مئوية حسب نسبة مِلكية رأس المال).
(ب) تُُقسَّم الخسارة (من غير تعدٍ أو تقصير) حسب نسب مِلكية رأس المال أيضاً.
(4) يكون هناك ضمانة ضد التعدي والتقصير وسوء الأمانة.
(5) تمويل نصيب البنك (أو الطرف) الذي يريد الانسحاب من الملكية) أي أن أسهمه تتناقص بشراء الشريك الآخر لها حتى تصبح الملكية كاملة لهذا الشريك.

23. أساليب المشاركة المشاركة الثابتة المشاركة المتناقصة
* حصص ثابتة حتى نهاية المشروع سواء كانت المشاركة
مستمرة غير محددة الأجل أو مؤقتة (محددة الأجل).
المشاركة المتناقصة
* يَحُل الشريك محل البنك في الملكية عن طريق توجيه جزء من دخل الأول كقسط من حصة البنك عاماً بعد عام حتى تؤول الملكية بالكامل للشريك في النهاية.

24. معايير التمويل بالمشاركة
بالإضافة إلى الضوابط الشرعية والاستثمارية هناك معايير أخرى:
القوي الأمين، الحفيظ العليم.
حُسن اختيار الشركاء
مبدأ " 5Cs "
(إجمالي التكلفــة ، إجمالـي الإيـرادات، معـدَّل العائـد ، دراسة السلعة دراسة السوق،التوزيع الجغرافي ، والتوزيـع النوعي ، العائد الاجتماعي).
دراسة جدوى المشروعات
من حيث قوة الضمان وسلامته القانونية.
سلامة الضمانات المُقدَّمة
(تعيين مراقـب حسـابـات، أو إيجاد دائرة متخصصة).
المتابعة والإشراف
إحكام صياغة العقود

25. مخاطر وصعوبات المشاركة
مزايا المشاركة
* خُلو المشاركـة مـن الربـا ومـن العيـوب الشرعية الأخرى.
مزايا شرعية:
* حشد الموارد الاقتصادية وتأسيس المشروعات.
* معالجة الأمراض الاقتصادية (الركود ، التضخم سوء توزيع الثروة ، هدر الموارد الاقتصادية).
مزايا اقتصادية:
* العائد المرتفع (عائد مالي + عائد تجاري).
* توزيع المخاطر بين المُمَوِّلين.
* توفير الجهود بسبب توزيع المسؤوليات بين الشركاء.
مزايا تجارية:
* ارتفاع فرص تشغيل العمال والفنيين.
* انتشار ظاهرة التكافل.
* عدالة توزيع العائد وزيادة عدد المُلاَّك.
مزايا اجتماعية:
مخاطر وصعوبات المشاركة
ضعف ضمانات الإنتاج
والتسوُّق.
صعوبة تخطيط التدفق
النقدي.
المخاطر الأخلاقية
والشخصية.

26. المضاربة شروطهــا: معاييرهــــا: * تعريفها (لغةً واصطلاحاً).
(القراض أو المقارضة)
* تعريفها (لغةً واصطلاحاً).
* طبيعتها (أطرافها ، وتأصيلها الشرعي)
(1) أن يكـون رأس المـال نقديـاً أو عينياً معلـوم المقدار وحاضراً لا دَيناً وأن يُسلَّم إلى العامل.
(2) أن يكون توزيع الربح معلوماً وأن يكـون علـى نحـو كسـري نسبي (أن لا يكون مبلغاً مقطوعاً).
(3) ثبوت قدرة وأهلية المتعاقدين.
(4) أن تكون المضاربة منجزة وغير مضـافة إلـى زمـن مستقبـل ولا معلَّقة بشرط.
شروطهــا:
حُسن اختيار المضارب (القوي الأمين/الحفيظ العليم).
أو مبدأ " 5Cs " (Capital,Character,Capacity,Conditions,Collaterals)
دراسة جدوى المشروعات (إجمالي التكلفة ، إجمالي الإيـرادات ،العائد المالي ، العائد الاجتماعي ، دراسة السلعة ، دراسة السوق).
التوزيع الجغرافي والتوزيع النوعي للاستثمارات.
المتابعة والإشراف المستمر (تعيين مراقب حسابات أو إيجاد دائرة متخصصة).
إحكام صياغة العقود.
معاييرهــــا:

27. توزيع نتائج عمليات المضاربة
الخسارة
الربــح
* على الطرف صاحب رأس المـــال،
الطرف المضارب يخسر جهده فقط.
* حسب النسب المتفق
عليها.
مزاياها
* خُلوها من الشبهات التي تحيط ببيع المرابحة.
* تحقيق التكامل بين عناصر الإنتاج.
* معالجـة الأمراض الاقتصادية من ركود وتضخم وسوء توزيع الثروة وهـدر الموارد الاقتصادية.
* المزايا الاجتماعية (ارتفاع فرص التشغيل ، زيـادة عدد المُلاَّك ، إنتشار ظاهرة التكافل الاجتماعي).
مخاطرها
* صعوبة تخطيط التدفق النقدي.
* المخاطر الأخلاقية والشخصية.

28. التأجير أشكاله شروطه أحكامه
التأجير التشغيلي : شراء المصرف للأصول وتأجيرها.
التأجير التمويلي( أو التأجير المنتهي بالتمليك) : عقد مع وعد بالبيع بمبلغ رمزي عند انتهاء عقد الإيجار و تسديد كامل الأقساط.
أن تكون المنفعة مباحة شرعاً .
أن تكون المنفعة معلومة .
أن لا تكون المنفعة معيبة .
أن تكون العين المؤجرة مقدورة التسليم.
أحكامه
- التزامات المؤجر :
تسليم العين المؤجرة و تمكين المستأجر من الانتفاع بها .
ضمان خلو العين المؤجرة من العيوب المانعة للانتفاع .
- التزامات المستأجر:
استعمال العين المؤجرة حسب شروط العقد .
إصلاح ما تلف نتيجة الاستعمال .

29. مخاطر استخدامات الأموال في المصارف الإسلامية
المضاربة
* سوء أمانة الشريك المضارب.
* نقص كفاءة الشريك المضارب.
* مخاطر السوق.
* صعوبة التدقيق والتقييم والمتابعة.
المشاركة
* مخاطر إدارة المشروعات.
* مخاطر السوق.
* مخاطر التمويل.
* صعوبة التدقيق والتقييم والمتابعة.
المرابحة
* التضخم النقدي.
* تأخُّر أو عدم السداد (عدم التمكن من زيادة السعر).
* هلاك السلعة قبل التسليم.
* اختلاف مواصفات السلعة المشتراة عن مواصفات السلعة المطلوبة.
* تبعة الرَّد بالعيب الخفي إذا ظهر في البضاعة عيب خفي.

30. مخاطر استخدامات الأموال في المصارف الإسلامية
الاستثمار في الأوراق المالية
الاستصناع
مخاطر التقلُّبات في أسعار الأسهم.
مخاطر التضخم النقدي.
مخاطر الصناعة.
مخاطر التسويق.
مخاطر الإدارة.
مخاطر النقل والتخزين
(المخاطر المكانية والزمانية).
مخاطر التضخم النقدي.
مخاطر تأخُّر أو عدم السداد.
مخاطر عدم مطابقة المواصفات.
مخاطر تأخُّر موعد التسليم.
مخاطر التقلُّبات في أسعار
المواد المطلوبة.
التأجير
الاستثمار المباشر
مخاطر التضخم النقدي.
مخاطر الأعطال (مشكلات الصيانة).
مخاطر تأخُّر أو عدم السداد.
مخاطـر ســـوق مجـال عمـل
المواد المنتجة.
مخاطر الإدارة.
المخاطر السياسية والقانونية.
مخاطر الصناعة.
مخاطر التسويق.
مخاطر التقلُّبات في الأسعار.

31. النظام الاقتصادي التقليدي والدورات الاقتصادية
تضخم
انكماش
رواج
كساد

32. صيانة الموارد الاقتصادية
الثغرات في النظام المصرفي التقليدي وكيف يعالجها النظام المصرفي الإسلامي
مشكلة إهدار مبدأ التخصيص الأمثل للموارد الاقتصادية
أسباب ظهورها
النظام المصرفي
الإسلامي
النظام المصرفي
التقليدي
يعمل على تكافل و تكامل عناصر الإنتاج لتأسيس مشروعات إنتاجية حقيقية لا عبثية لأنّ التمويل يقتضي المشاركة بالغنم و الغرم.
البنك الربوي مستعد لإقراض كل قادر على رَد القرض و الفائدة المصرفية بغض النظر عن جدوى المشروع أو الغرض الذي من أجله تمَّ تقديم القرض
النتيجة
النتيجة
صيانة الموارد الاقتصادية
هدر الموارد الاقتصادية .

33. مشكلة سوء توزيع الدخل و الثروة زيادة الغني غنىً و الفقير فقراً
الثغرات في النظام المصرفي التقليدي وكيف يعالجها النظام المصرفي الإسلامي
مشكلة سوء توزيع الدخل و الثروة
أسباب ظهورها
النظام المصرفي
الإسلامي
النظام المصرفي
التقليدي
توجيه الأموال لتأسيس مشروعات إنتاجية يستفيد منها المستثمرون و المستهلكون و الأيدي العاملة على حد سواء و تحويل عدد من الأُُجَرَاء إلى مُلاّك.
تركز الإقراض في فئة محدودة من ذوي المقدرة و الملاءة المالية و التقليل من إقراض صغار المستثمرين و الحرفيين بسبب ضعف الضمانات المقدّمة .
النتيجة
النتيجة
التوازن الاقتصادي و هو أحد الأهداف النهائية للنظام الاقتصادي الإسلامي .
زيادة الغني غنىً و الفقير فقراً

34. استقطاب الأموال المكتنزة لتشجيع الادخار... فالاستثمار
مثال
دور البنك الإسلامي الأردني في التنمية الاقتصادية
قطاع الإنشاءات و الإسكان 33%
47 ألف عملية تمويل
( عام 2005 )
قطاع التجارة العامة 22%
قطاع النقل 19%
قطاع الصناعة 9%
تأسيس شركات عقارية
وتجارية و صناعية
تمويل الحرفيين
تمويل المشروعات
الصغيرة
استقطاب الأموال المكتنزة
لتشجيع الادخار... فالاستثمار
تأسيس شركات مالية
وأكاديمية و خدمية

35. دور البنك الإسلامي الأردني في التنمية الاجتماعية
الإسهام في البرامج
الاجتماعية التطوعية
القروض الحسنة
58 مليون دينار
161 ألف مواطن
صندوق الـتأمين التبادلي
عقد المؤتمرات والندوات
الاقتصادية و المصرفية
تدريب طلاب
الجامعات و المعاهد العليا
ب.ر / ف.خ

36. دور البنوك التقليدية في ظهور وتطور الأمراض الاقتصادية المعاصرة
ظهور بوادر
التضخُّم
زيادة عرض
النقود
زيادة القدرةالائتمانية
لدى البنوك الأخرى
زيادة الإيداع لدى
البنوك الأخرى
السحب بشيكات
لمستفيدين آخرين
منح الجاري
مدين
الكساد
نقص الطلب الفعال
نقص الاستهلاك
نقص الاستثمار
نقص الادخار
اختلال التوازن بين
عرض النُّقود وعرض
السِّلع والخدمات
نقص المعروض من
السلع والخدمات
نقص المشروعات
الإنتاجيَّة
تفضيل الإيداع
على الاستثمار
ظهور بوادر
التضخُّم
اختلال التوازن بين
عرض النُّقود وعرض
السِّلع والخدمات
نقص المعروض
من السلع والخدمات
توقُّع رجال الأعمال
انخفاض الطَّلب
زيادة تكلفة
الإنتاج
رفع سعر
الفائدة
نقص في الدخول
الحقيقيَّة
انخفاض الطلب
الفعَّال
نقص أرباح
المنتجين
تخفيض الأعمال
البطالة وتعطيل
أدوات الإنتاج

37. الحالة الاقتصادية
انكماش
انكماش
رواج
انكماش
كساد
الزمن

38. الاستثمار عن طريق المشاركة أو المضاربة
تأسيس مشروعات انتاجية حقيقية
توليد الدَّخول
زيادة الطَّلب الفعَّال
زيادة معدَّلات الإنتاج
زيادة الدُّخول مرَّة أخرى
زيادة معدَّل الاستهلاك
زيادة معدَّل الادخار
زيادة الطَّلب
زيادة معدَّل الاستثمار
وهكذا تدور عجلة
الاقتصاد والتنمية

39. الحلقات المفرغة للفقر انخفاض مستويات التعليم انخفاض مستوى
الصحَّة العامَّة
انخفاض
الإنتاجيَّة
الدخل
انخفاض القوَّة
الشرائيَّة
انخفاض الطلب
الفعَّال
الفقر
الاستثمار
الادخار