1. ORGANISMUL INTERMEDIAR REGIONAL pentru PROGRAMUL OPERATIONAL SECTORIAL
REGIUNEA SUD – VEST OLTENIA
Managementul Neregulilor
Investeşte în oameni!

2. Managementul Neregulilor
Cadrul Legislativ si notiuni generale
2. Sistem de management si control la nivel de proiect
3. Prevederi contractuale privind neregulile
4. Semnalarea (alerte) si raportarea neregulilor
Investeşte în oameni!

3. Cadrul Legislativ National
Ordonanta 79/2003 privind controlul si recuperarea fondurilor comunitare, precum si a fondurilor de cofinantare aferente utilizate necorespunzător, cu modificarile si completările ulterioare:
Hotărârea 1306/2007 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Ordonantei Guvernului nr. 79/2003 privind controlul si recuperarea fondurilor comunitare, precum si a fondurilor de cofinantare aferente utilizate necorespunzător
Legea 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea si sanctionarea faptelor de coruptie
Legea 161/2003 privind unele masuri pentru asigurarea transparentei in exercitarea demnitatilor publice, a functiilor publice, prevenirea si sanctionarea coruptiei(incompatibilităţile funcţionarilor publici; conflictul de interese)
Hotărârea 793/2005 privind aprobarea Strategiei nationale de luptă antifraudă pentru protectia intereselor financiare ale UE în România
Ghid (draft) pentru determinarea corecţiilor financiare
Ghid (draft) pentru prevenirea neregulilor la nivelul beneficiarilor
Investeşte în oameni!

4. dispoziţii, care prejudiciază bugetul general al Comunităţii Europene
Neregula
Orice abatere de la legalitate, regularitate şi conformitate în raport cu
dispoziţiile legale naţionale şi/sau comunitare, precum şi cu prevederile
contractelor ori ale altor angajamente legale încheiate în baza acestor
dispoziţii, care prejudiciază bugetul general al Comunităţii Europene
şi/sau bugetele administrate de aceasta ori în numele ei, precum şi
bugetele din care provine cofinanţarea aferentă printr-o cheltuială
Necuvenită(conform OUG 79/2003);
Orice încălcare a unei dispoziţii a dreptului comunitar care rezultă dintrun
act sau dintr-o omisiune a unui operator economic, care are sau ar
putea avea ca efect un prejudiciu la adresa bugetului general al Uniunii
Europene, prin angajarea unei cheltuieli nejustificate a bugetului
General(conform Reg.Consiliului (CE) nr. 1083/2006)
Investeşte în oameni!

5. Clasificarea neregulilor (general)
1.DUPA
CAUZALITATE
2.DUPA
IMPACT
Intentionate
(frauda)
Neintentionate
Cu impact financiar
Cu impact
non-financiar
3.DUPA
FRECVENTA
Sistemice
Specifice
Investeşte în oameni!

6. Obligatiile Statelor Membre
Obligatia este de a garanta implementarea eficienta si corecta a proiectelor cofinantate in ceea ce priveste:
Sistemele de management si control;
Certificarea cheltuielilor;
Prevenirea, detectarea si corectarea neregulilor.
Investeşte în oameni!

7. Sistemul de asigurare la nivel de beneficiar se materializează prin sistemul de control intern la nivel de proiect.
Responsabilitatea beneficiarului in această privinţă se materializeaza:
prin respectarea clauzelor contractelor încheiate cu AM/OI
prin respectarea legislaţiei comunitare şi naţionale
Prevederile contractuale specifică responsabilitatea beneficiarilor de a dezvolta si implementa un sistem de control intern, care să cuprindă in activitatile de control câteva măsuri precise prin intermediul cărora se poate asigura functia de prevenţie in domeniul neregulilor.
Investeşte în oameni!

8. Prevederi contractuale privind neregulile
- Formarea unei echipe de management alcătuită din specialisti;
Organizarea unui sistem de evidenta contabila analitica distincta a proiectului;
Inregistrarile contabile aferente proiectului trebuie realizate de către expertul contabil, in conditiile legii, care va semna si data documentele contabile;
Obligatia notificării în scris şi în termenul prevăzut în contract a modificarilor intervenite in perioada de implementare (acte aditionale, notificari)
Raportari ale beneficiarilor (stadiul implementarii, previziuni actualizate privind cheltuielile)
Investeşte în oameni!

9. Neregula
Orice abatere de la legalitate, regularitate şi conformitate în raport cu
dispoziţiile legale naţionale şi/sau comunitare, precum şi cu prevederile
contractelor ori ale altor angajamente legale încheiate în baza acestor
dispoziţii, care prejudiciază bugetul general al Comunităţii Europene
şi/sau bugetele administrate de aceasta ori în numele ei, precum şi
bugetele din care provine cofinanţarea aferentă printr-o cheltuială
Necuvenită(conform OUG 79/2003);
Orice încălcare a unei dispoziţii a dreptului comunitar care rezultă dintrun
act sau dintr-o omisiune a unui operator economic, care are sau ar
putea avea ca efect un prejudiciu la adresa bugetului general al Uniunii
Europene, prin angajarea unei cheltuieli nejustificate a bugetului
General(conform Reg.Consiliului (CE) nr. 1083/2006)
Investeşte în oameni!

10. Identificarea Neregulilor
O neregulă sau o fraudă poate fi identificată atât pe parcursul, cât si ulterior finalizării implementării proiectului.
În situaţia constatării unei nereguli, în conformitate cu legislaţia comunitară şi naţională relevantă în vigoare, AMPOSDRU şi OI responsabil vor dispune toate măsurile necesare pentru eliminarea sau diminuarea consecinţelor asupra implementării proiectului şi totodată pot dispune suspendarea executării contractului sau rezilierea acestuia.
Investeşte în oameni!

11. Metode de detectare a neregulilor Verificarea documentelor
Verificarea conturilor
Verificarile la fata locului al realizarilor proiectului sau activitatii
Informarea
Reclamatiile
Existenta suspiciunilor
Refuzul de a accepta controale
Comportament suspicios
Informatii disponibile in media
Verificarea preventiva
Controlul national fiscal
Controlul efectuat de serviciul national anti-frauda
Controlul suplimentar efectuat la cererea Comisiei
Alte tipuri de controale
Investeşte în oameni!

12. Investeşte în oameni!

13. Exemplu de nereguli ce necesită o raportare imediată:
Fraudă sau alte comportamente care pot fi identificate ca fiind delicvenţe conform legislaţiei nationale;
Informaţii insuficiente ce stau la baza acordării finanţării – lipsa cererii şi/sau primirea de informaţii insuficiente (ex. rapoartele de implementare a proiectului din partea beneficiarului înainte sau în timpul implementării proiectului);
Utilizarea banilor primiţi în alte scopuri, în afara proiectului şi /sau pentru cheltuieli neeligibile;
Nefinalizarea proiectului din motive nejustificate;
Alte lipsuri în managementul proiectului (publicitate insuficientă, incapacitatea obţinerii rezultatelor asteptate)
Investeşte în oameni!

14. Raportarea neregulilor Trimestrial, conform Reg. CE 1828/2006 OLAF
Rapoarte de nereguli peste euro
ROMANIA
Rapoarte de nereguli peste euro
DLAF
ACP – Autoritatea de Certificare si Plata
Toate rapoartele de nereguli de la AM-uri
ACP
Autoritatea de Management
Toate rapoartele de nereguli de la OI-uri AM
OI CNDIPT
QIR 1
QIR 8 OI
ANOFM
OI MECI OI

15. Semnalarea neregulilor
Cazurile de nereguli pot fi semnalate în mod voluntar de către beneficiar, înainte de a fi descoperite de una dintre autorități mentionate, fie anterior, fie ulterior plății din contribuția publică;
Orice persoană implicată în implementarea şi monitorizarea unui proiect finanţat din POS DRU, sau care deţine informaţii privind desfăşurarea proiectelor finanţate în cadrul POS DRU, poate trimite alerte privind neregulile la adresele de
- OIR
- AM
Alertele privind neregulile pot fi transmise anonim sau sub semnătură, caz în care va fi păstrată confidenţialitatea în ceea ce priveşte identitatea expeditorului, iar acesta nu va avea nici o implicare în procesul de investigare a neregulii.
Investeşte în oameni!

16. Vă mulţumesc pentru atenţie!
PETRE BĂLAN
Ofiţer nereguli
OIRPOSDRU SV Oltenia
Investeşte în oameni!