1. ארגון סגל המחקר במערכת הביטחון
בחינת ההסדר הפנסיוני האישי בעקבות הסכם המעבר לפנסיה צוברת מיום 27/8/2012
18 בנובמבר 2012
"מעברים" – ראובן בוימל

2. מה הוא אירוע פנסיוני המזכה בקצבה?
פרישה מחמת גיל (60 ומעלה)
נכות / אובדן כושר עבודה
מוות
"מעברים" – ראובן בוימל

3. קצבה ו/או תשלום הוני בקרות אירוע פנסיוני
מה היא פנסיה?
קצבה ו/או תשלום הוני בקרות אירוע פנסיוני
המקור:
המעסיק - פנסיה תקציבית
הצבירה בקופות הגמל
"מעברים" – ראובן בוימל

4. מהם סוגי קופות הגמל? פנסיה תקציבית (אינה קופת גמל) קרן פנסיה ותיקה
קרן פנסיה חדשה
ביטוח מנהלים
קופת גמל ללא הסדר ביטוחי – "קופה לא משלמת"
"מעברים" – ראובן בוימל

5. כיצד נקבעת קצבת הפרישה? קרן רווחים – Defined Contribution
קרן זכויות – Defined Benefit
בהתאם להגדרות החוק או התקנון כמו בפנסיה התקציבית ובקרנות הפנסיה הוותיקות
קרן רווחים – Defined Contribution
בהתאם לסכום הצבירה במועד הפרישה
כמו בקרנות הפנסיה החדשות ובביטוחי מנהלים
"מעברים" – ראובן בוימל

6. קרן פנסיה חדשה מקיפה דמי הניהול הן על הפרמיה והן על הצבירה
פרמיה החודשית עד סך של 3,534 ש"ח לשנת 2012
דמי הניהול הן על הפרמיה והן על הצבירה
בגין 30% מהצבירה – אג"ח ממשלתיות מיועדות
הנחת תשואה של 3.74% (הנחיית הממונה על שוק ההון והביטוח)
ביטוח סיכוני נכות ושאירים
בחירת מסלול השקעות
"מעברים" – ראובן בוימל

7. קרן פנסיה חדשה משלימה/כללית
הפרמיה החודשית מעל סך של 3,534 ש"ח לשנת 2012
דמי הניהול על הצבירה בלבד
ללא אג"ח ממשלתיות מיועדות
הנחת תשואה של 3.48%
ביטוח סיכוני נכות ושאירים
בחירת מסלול השקעות
"מעברים" – ראובן בוימל

8. מהו מקדם המרת הצבירה לקצבה חודשית ("המקדם")?
הגורם בו מחלקים, במועד הפרישה, את הצבירה, בקרן הפנסיה החדשה או בביטוח המנהלים. תוצאת החלוקה היא הקצבה החודשית שתשולם לגימלאי, הצמודה למדד המחירים לצרכן.
המקדם נקבע על פי הגורמים הבאים: הגיל בעת הפרישה, תאריך הלידה (המקדם משתנה, לאותו גיל, על פי שנת הלידה), מין המבוטח, תוחלת חיים על פי טבלאות מעודכנות להסתברות הישרדות ("טבלאות תמותה"), הנחת התשואה על השקעות המבטח והמסלול הפנסיוני שנבחר: קצבה עם או בלי קצבה לשאירים (על פי פער השנים בין בני הזוג), תכנית עם או בלי הבטחה למינימום קצבאות וכד'.
המקדמים לאותם מסלולים ומאפיינים אישיים, משתנים במעט בקרנות הפנסיה החדשות ובביטוחי המנהלים הנוכחיים ומפורסמים בתקנוני הקרנות ובפוליסות ביטוח המנהלים.
נדגים מתקנונה הנוכחי והמעודכן של קרן הפנסיה המקיפה החדשה "מבטחים יותר":
מקדם למסלול קצבת זקנה, לגיל 67, לילידי 1945, ללא קצבה לשאירים וללא הבטחת מינימום קצבאות (נפטר/ה הגימלאי/ת, לא נותרת כל זכות נוספת): לגבר, לאישה
מקדם למסלול קצבת זקנה, לגיל 67, לילידי 1945, עם קצבת שאיר לבן/בת הזוג (ליתרת חייהם), בשיעור 60% מקצבת הגימלאי/ת, כשפער השנים בין בני הזוג הוא 4 שנים וללא הבטחת מינימום קצבאות: לגבר, לאישה
"מעברים" – ראובן בוימל

9. מאפייני הסדר ביטוחי לשאירים
בקרן פנסיה חדשה (מקיפה וכללית) ניתן לבחור תכנית לקצבאות לשאירים (בן/בת זוג, ילדים עד גיל 21 והורה תלוי).
תקרת סך כל קצבאות השאירים היא 100% מהשכר (כהגדרתו בתקנון) ו- 100% מהקצבה. שיעור הכיסוי מצוין בדו"חות התקופתיים.
עלות תכנית השאירים מחושבת מחדש מידי חודש והיא תלויה בגיל עמית הקרן בעת הצטרפותו לקרן הפנסיה, הכיסוי הביטוחי שנבחר והצבירה במועד החישוב.
העלות תכנית השאירים נגרעת מסכום דמי הגמולים המועבר לצבירה המיועדת לקצבה בעת הפרישה. סה"כ עלות סיכוני נכות ושאירים נרשמת בדו"חות התקופתיים.
נדגים בהערכה גסה: עובד נשוי בן 50 (וילדיו על גיל 21), מבוטח 25 שנה ושכרו 20,000 ש"ח. צבר עד היום כ- 1,000,000 ש"ח. בחר כיסוי של 60% קצבה לבת-זוגו. עלות הכיסוי כ-250 ש"ח.
"מעברים" – ראובן בוימל

10. מאפייני הסדר ביטוחי לשאירים (המשך)
בביטוח מנהלים נרכש סכום ביטוח למקרה מוות בטרם פרישה (במימון העובד), תוך קביעת מוטבים. עלות ההסדר הביטוחי מופחתת מסכום דמי הגמולים המועברים לצבירה המיועדת לקצבה בעת פרישה. העלות נרשמת בדו"חות התקופתיים.
בעת הפרישה ניתן לקבוע מסלולי פנסיה ובכלל זה לשאירים.
בפנסיה תקציבית ובקרן פנסיה ותיקה, שאירי מבוטח פעיל (בן/בת זוג ילדים עד גיל 21 והורה תלוי) זכאים לקצבה (לבן/בת זוג 40% מהשכר הקובע בהתאם לתקנון) וכן קצבה לשאירי גימלאי (60% מהקצבה לבן/בת הזוג).
חוקר המועסק בתנאי "עובד הסכם במערכת הביטחון" והמבוטח ב"מבטחים הוותיקה", תשולם קצבת השאיר על ידי משרד הביטחון ולא על ידי "מבטחים הוותיקה", בהתאם לכללים האמורים.
"מעברים" – ראובן בוימל

11. מאפייני הסדר ביטוחי לנכות / אובדן כושר עבודה
בקרן פנסיה חדשה (מקיפה וכללית) ניתן לבחור תכנית לקצבה למקרה נכות. תקרת קצבת הנכות היא 75% מהשכר (כהגדרתו בתקנון). שיעור הכיסוי מצוין בדו"חות התקופתיים.
עלות תכנית הנכות מחושבת מחדש מידי חודש והיא תלויה בגיל המבוטח בעת החישוב ושיעור הכיסוי שנבחר על ידי המבוטח.
עלות התכנית נגרעת מסכום דמי הגמולים המועבר לצבירה, המיועדת לקצבה בעת הפרישה. סה"כ עלות סיכוני נכות ושאירים נרשמת בדו"חות התקופתיים.
הוכר עמית הקרן כזכאי לקצבת נכות (מלאה או חלקית, לזמן מוגבל או לצמיתות), בתקופת זכאותו לקצבה, לעניין המשך תשלום דמי הגמולים, רואים אותו כאילו המשיך בעבודתו.
נדגים בהערכה גסה: עובד בן 50 ושכרו 20,000 ש"ח. בחר כיסוי למקרה נכות בשיעור 75% משכרו. עלות הכיסוי כ-200 ש"ח.
"מעברים" – ראובן בוימל

12. מאפייני הסדר ביטוחי לנכות / אובדן כושר עבודה (המשך)
בביטוח מנהלים נרכש ביטוח למקרה אובדן כושר עבודה, כאשר שיעור הכיסוי מוגבל, ככלל, לקצבה בשיעור 75% מהשכר המבוטח (כהגדרתו בפוליסה).
עלות ההסדר הביטוחי (במימון המעביד) מחושבת באחוזים מהשכר המבוטח (לכל היותר 3.5%), בהתאם לגיל המבוטח בעת הצטרפותו לביטוח המנהלים, מצב בריאותו בעת ההצטרפות ושיעור הכיסוי בהתאם לנתונים האמורים.
הוכר המבוטח כזכאי לקצבת אובדן כושר עבודה, ככלל, בתקופת זכאותו לקצבה, לעניין המשך תשלום הפרמיה, תראה אותו חברת הביטוח כאילו המשיך בעבודתו ("שחרור מפרמיה").
"מעברים" – ראובן בוימל

13. מאפייני הסדר ביטוחי לנכות / אובדן כושר עבודה (המשך)
בקרן פנסיה ותיקה זכאי עמית הקרן שהוכר כנכה לקצבה מלאה או חלקית, לזמן מוגבל או לצמיתות. במקרה של נכות מלאה וצמיתה, זכאי העמית לקצבה נכות בהתאם לשיעור הקצבה שהיה צובר במועד פרישתו (67 לגבר וכיום 62 לאישה), אך לא יותר מ- 70% מהשכר הקובע כהגדרתו בתקנון.
הוכר עמית הקרן כזכאי לקצבת נכות, בתקופת זכאותו לקצבה, לעניין המשך תשלום דמי הגמולים, רואים אותו כאילו המשיך בעבודתו.
חוקר המועסק בתנאי "עובד הסכם במערכת הביטחון" והוכר כנכה, תשולם לו קצבת הנכות, עד מועד הפרישה, על ידי משרד הביטחון ולא על ידי "מבטחים הוותיקה", בהתאם לכללים האמורים. החל ממועד הפרישה תהפוך קצבת הנכות לקצבת זקנה.
בפנסיה תקציבית זכאי עובד שאינו כשיר להמשך שירות, לקצבת פרישה מוקדמת על פי הגבוה משני החישובים הבאים: שיעור קצבה על פי שנות עבודתו (לכל היותר 70%) או 20% בתוספת 30% משיעור הנכות שקבעה הוועדה הרפואית (לכל היותר 50% - קבעה הוועדה הרפואית 100% נכות, החישוב יהיה 20%+30% =50%).
"מעברים" – ראובן בוימל

14. שאלות בסיסיות - א' כיצד תקבע הפנסיה שלי עם פרישתי לגימלאות?
מהם הכיסויים הביטוחיים שלי למקרה נכות?
מהם הכיסויים הביטוחיים שלי למקרה שאירים?
האם אני יכול לבחור להמיר חלק מקצבתי לסכום הוני? (ככלל כן!)
האם אני יכול לבחור להגדיל את שיעור חלקי בהפקדות? (כן! עד 7%)
"מעברים" – ראובן בוימל

15. שאלות בסיסיות - ב' בגין אילו רכיבי שכר תקבענה הקצבאות השונות?
באילו הסדרים ביטוחיים נשמרות זכויותיי הפנסיוניות?
האם עומדת לי הזכות לשנות את הסדרי הביטוחיים? (כן!)
האם אפשר לשנות את התמהיל הביטוחי שלי? (ככלל כן!)
"מעברים" – ראובן בוימל

16. שאלות בסיסיות - ג'
האם באפשרותי לקבוע את היקף הכיסויים הביטוחיים? (כן!)
האם ניתן להשפיע על דמי הניהול שגובה המבטח? (כן!)
האם באפשרותי להשפיע על מדיניות השקעת כספי? (כן!)
איזה מיסוי יוטל על הפקדותיי, הצבירה, הקצבה?
"מעברים" – ראובן בוימל

17. מהם הגורמים המשפיעים על גובה קצבת הפרישה בקרן פנסיה חדשה?
שכרי מידי חודש וההפקדות בגינו
החלטותיי על הכיסויים הביטוחיים
החלטותיי על מסלול ההשקעות
דמי הניהול (מהפרמיה החודשית ומהצבירה) שגובה הקרן
"מעברים" – ראובן בוימל

18. מהם הגורמים המשפיעים על גובה קצבת הפרישה בקרן פנסיה חדשה? (המשך)
תשואת הקרן
נתונים אישיים: מין, גיל בפרישה, שנת לידה
מקדם המרת הצבירה, בעת הפרישה, לקצבה חודשית
(אומדן למקדם, בלא אפיון הנתונים האישיים )
"מעברים" – ראובן בוימל

19. הדגמה ל"גילגולה" של פרמיה במהלך חודש בקרן פנסיה חדשה ?
הפרמיה הבסיסית – 4,000 ש"ח
דמי ניהול על הפרמיה – 160 ש"ח
עלות סיכונים (עולה ככל שעולה הגיל) – 400 ש"ח
הסכום המיועד להשקעה – 3,440 ש"ח
הצבירה כולל תשואה ובניכוי דמי ניהול – 3,446 ש"ח
"מעברים" – ראובן בוימל

20. שאלות חוקרים בפנסיה תקציבית
צברתי כבר 70% פנסיה, האם יש באפשרותי לבטח
את "המשכורת הקובעת" בהסדר ביטוחי אחר? (לא!)
באיזה הסדר פנסיוני אבטח את הרכיבים הנוספים? (ראה ההתייחסות לחוקרים בפנסיה צוברת חדשה)
האם בהסדרי הפנסיוניים אני ממצה את מלוא זכויותיי להחזרים ממס הכנסה?
"מעברים" – ראובן בוימל

21. שאלות חוקרים בפנסיה צוברת ותיקה ("מבטחים")
כבר צברתי ב"מבטחים" 70% פנסיה, האם יש באפשרותי לבטח את "המשכורת הקובעת" בהסדר ביטוחי אחר? (כן!)
האם יש מגבלה על ביטוחי ב"מבטחים" כתוצאה מהגידול בשכרי המבוטח? (כן! גידול שנתי ראלי, עד 2%, של ממוצע השכר הממודד ב- 36 החודשים האחרונים עד 9/2003 ועד מועד הפרישה)
האם יש באפשרותי לבטח את "הרכיבים הנוספים" בהסדר ביטוחי אחר מ"מבטחים הוותיקה"? (כן!)
"מעברים" – ראובן בוימל

22. שאלות חוקרים בפנסיה צוברת חדשה
האם יש מגבלה בגין הגידול בשכרי המבוטח בקרן פנסיה חדשה? (לא! אך גם טרם ההסכם, פרמיה/דמי גמולים מעל סך של 3, ש"ח - לשנת הועברה אוטומטית לקרן כללית/משלימה)
האם בקרן הכללית/המשלימה ניתן לקבל כיסוי כנגד אירועי נכות ושאירים ולבחור מסלול השקעה? (כן!)
האם בגין הפרמיה המועברת לקרן הכללית/המשלימה או בגין חלק כלשהו משכרי, יש באפשרותי לבחור בהסדר פנסיוני אחר? (כן!)
"מעברים" – ראובן בוימל

23. הדגמה להסדר פנסיוני לחוקר בן 50 בפנסיה תקציבית
שכר בפנסיה תקציבית – 25,000 ש"ח
שכר מבוטח נוסף בקרן פנסיה חדשה* – 5,000 ש"ח
פרמיה לצבירה לזקנה בלבד – 925 ש"ח
פרמיה לזקנה בניכוי סיכוני נכות ושאירים – 770 ש"ח
*או בהסדר פנסיוני אחר
"מעברים" – ראובן בוימל

24. הדגמה להסדר פנסיוני לחוקר בן 50 בקרן הפנסיה "מבטחים הוותיקה"
שכר מבוטח ערב ההסכם – 25,000 ש"ח
הרכיבים הנוספים להסדר הביטוחי – 5,000 ש"ח
האם ניתן לבטח את הרכיבים הנוספים ב"מבטחים הוותיקה" ? מותנה בנתונים אישיים ובהגבלות התקנון
האם ניתן לבטח את הרכיבים הנוספים בקרן פנסיה חדשה* ? כן! ראה התייחסות בהדגמה לחוקרים בפנסיה תקציבית
*או בהסדר פנסיוני אחר
"מעברים" – ראובן בוימל

25. הסדר פנסיוני לחוקר שצבר 70% בקרן הפנסיה "מבטחים הוותיקה"
ההסדר של חוקרים המבוטחים ב"מבטחים הוותיקה", מבטיח "פנסיית יסוד" (פנסיית זקנה בלבד) ומשרד הביטחון אחראי ל"קצבה תקציבית" לאירועי נכות ושאירים, גם אם העובד מבוטח בהסדר פנסיוני חלופי.
שאלה: ב"מבטחים הוותיקה" כבר צברתי 70% פנסיה. האם כדאי לי לעבור להסדר פנסיוני אחר?
מאחר והתשובה מותנית בפרמטרים אישיים ותקנוניים, מומלץ מאד, לעובד כאמור, לבחון את כדאיות המעבר להסדר פנסיוני חלופי!!
"מעברים" – ראובן בוימל

26. הדגמה להסדר פנסיוני לחוקר בן 40 בקרן פנסיה חדשה
שכר מבוטח ערב ההסכם – 20,000 ש"ח
רכיבים נוספים להסדר הביטוחי – 4,000 ש"ח
סה"כ הפרמיה כיום – 4,440 ש"ח
(3,534 ש"ח לקרן המקיפה ו- 906 ש"ח לקרן הכללית)
האם ניתן לבטח את הרכיבים הנוספים בקרן פנסיה חדשה*? כן! ראה התייחסות בהדגמה לחוקרים בפנסיה תקציבית
*או בהסדר פנסיוני אחר
"מעברים" – ראובן בוימל

27. ראובן בוימל - אקטואר ויועץ פנסיוני
תודה רבה !
ראובן בוימל - אקטואר ויועץ פנסיוני
מנכ"ל "מעברים"
*אין במצגת זו המלצה כל שהיא ואין היא באה במקום ייעוץ פנסיוני פרטני