1. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
المعايير الدولية لمكافحة عمليات غسل الأموال و تمويل الارهاب
ورشة عمل مكافحة غسل الاموال و تمويل الارهاب
16 – 18 تشرين الأول 2010
تنظيم و رعاية مركز الدراسات و الاعلام الاقتصادي بالتعاون معMEBI
نائب الرئيس – ادارة مراقبة الالتزام بالمتطلبات الرقابية لمجموعة البنك العربي
محمد مرشد دبور
مجموعة البنك العربي

2. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
المحتويات
تمهيد
تعريف بعمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
مخاطر عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
المعايير و الجهود الدولية في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
عناصر برنامج مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
معايير و اليات تصنيف العملاء وفقا لدرجات المخاطر (المنهجية المستندة لتقييم المخاطر)
الاليات و الادوات المتعارف عليها لمراقبة و الكشف على العمليات المالية الغير اعتيادية
اساليب و طرق التحقيقات المالية و الابلاغ عن النشاطات المشبوهة
© Arab Bank Group Proprietary

3. تعريف عمليات غسل الاموال
3rd Annual GCC Regulators' Summit
تعريف عمليات غسل الاموال
التعريف القانوني:
كل من يرتكب (يشمل من شرع او حرض او عاون) فعلا او يمتنع عن فعل ينطوي على اكتساب اموال او حيازتها او التصرف فيها او نقاها او ادارتها او حفظها او استبدالها او ايداعها او استثمارها او التلاعب في قيمتها او في حركتها او تحويلها, بقصد اخفاء او تمويه مصدرها او الطبيعة الحقيقية لها او مكانها او كيفية التصرف فيها او بملكيتها او الحقوق المتعلقة بها, و ذلك متى كانت هذه الاموال متحصله من جريمة من الجرائم المنصوص عليها بقانون مكافحة غسل الاموال و تمويل الارهاب سواء وقعت هذه الجريمة داخل الجمهورية او خارجها و يجب ان يتحقق فيها العلم و الارادة و يمكن استخلاصهما من الافعال الواقعية التي يقوم بها مرتكب الجريمة
عدد القانون (16) جريمة اصلية
المصدر: قانون مكافحة غسل الأموال و تمويل الارهاب رقم 1/2010 – الجمهورية اليمنية
© Arab Bank Group Proprietary

4. تعريف عمليات غسل الاموال
3rd Annual GCC Regulators' Summit
تعريف عمليات غسل الاموال
المعايير الدولية لتعريف عمليات غسل الاموال:
المنهجية التقليدية للقوانين:
ما يقارب (22) جريمة:
تجارة المواد المخدرة, الارهاب, السرقة, الاحتيال, التزوير, التهرب الضريبي, الابتزاز, ....
المنهجية الحديثة للقوانين:
بالاضافة الى ما ورد أعلاه ... المتحصلات النقدية عن الاعمال غير المشروعة و التي تعاقب عليها القوانين بسنه أو اكثر
© Arab Bank Group Proprietary

5. أركان عملية غسل الأموال – نظرة مصرفية
3rd Annual GCC Regulators' Summit
أركان عملية غسل الأموال – نظرة مصرفية
مجموعة من العمليات التي تهدف الى اخفاء او تغيير هوية الاموال المتأنية عن مصادر غير مشروعة و اظهارها على انها متأتية عن مصادر مشروعه
متحصلات نقدية
ناجمة عن جريمة يعاقب عليها القانون
فعل يهدف الى تمويه / اخفاء مصدر المتحصلات النقدية
© Arab Bank Group Proprietary

6. مراحل عمليات غسل الاموال
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مراحل عمليات غسل الاموال
الايداع / الاحلال / التوظيف (Placement)
التغطية / التمويه (Layering)
الدمج / التكامل (Integration)
© Arab Bank Group Proprietary

7. مراحل عمليات غسل الاموال
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مراحل عمليات غسل الاموال
الايداع / الاحلال / التوظيف (Placement)
يطلق علي هذه المرحلة أيضا مرحلة التمهيد أو الأعداد للغسل، أو مرحلة الإيداع، وتهدف هذه المرحلة إلى ايجاد مكان آمن لوضع الأموال غير المشروعة (الناتجة من إحدى الجرائم التي نص عليها القانون) وفي هذه المرحلة يهتم غاسل الاموال بالتخلص المادي من كميات كبيرة من النقود السائلة الناتجة من الجرائم الأصلية، وذلك لإبعاد الشبهات عنها وعن المجرمين مرتكبي الجريمة الأصلية
© Arab Bank Group Proprietary

8. مراحل عمليات غسل الاموال
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مراحل عمليات غسل الاموال
التغطية / التمويه (Layering)
ويطلق عليها أيضا مرحلة التمويه أو الترقيد أو التشطير, وتهدف هذه المرحلة إلى قطع الصلة بين الاموال موضوع الغسل وأصلها غير المشروع، وذلك من خلال قيام غاسل الاموال بمجموعة معقدة من العمليات المصرفية والغير مصرفية بغرض تضليل أي محاولة للكشف عن المصدر الحقيقي للأموال، فيلجأ إلى تصرفات جديدة لغير الاستخدامات التي تمت في المرحلة الأولى في محاولة لقطع الصلة بين المصدر والحصيلة، كأن يقوم بيع ما سبق أن اشتراه أو يقوم بتحويل الأموال التي أودعها لدي البنوك إلى حسابات مصرفية دولية
© Arab Bank Group Proprietary

9. مراحل عمليات غسل الاموال
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مراحل عمليات غسل الاموال
الدمج / التكامل (Integration)
وتهدف هذه المرحلة إلى اعادة ضخ الأموال – بعد تمويه مصدرها – في الاقتصاد الوطني في صورة أموال معلومة المصدر، حيث يتم ممارسة النشاط الوهمي فتصعب التفرقة بين هذه الأموال والأموال الأخرى الناتجة من مصادر مشروعة
© Arab Bank Group Proprietary

10. تعريف عمليات تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
تعريف عمليات تمويل الارهاب
التعريف القانوني:
كل من يجمع (يشمل من شرع او حرض او عاون) او يقدم بشكل مباشر او غير مباشر و بأي وسيلة كانت مع علمه بأنها ستستخدم كليا او جزئيا في تمويل ارتكاب أي من الاعمال التالية:
أي فعل من افعال العنف او التهديد بهدف بث الرعب بين الناس.....
أي فعل يشكل جريمة بموجب الاتفاقيات او المعاهدات التي صادقت او تكون الجمهورية قد انضمت اليها
أي فعل يندرج ضمن جرائم قانون مكافحة جرائم الاختطاف او التقطع
يستثنى من ذلك حالات الكفاح ضد الاحتلال و العدوان من اجل التحرر و تقرير المصير وفقا لمبادئ القوانين الدولية, و لا يعتبر من هذه الحالات كل فعل يمس بالوحدة الترابية لأي من الدول العربية
المصدر: قانون مكافحة غسل الأموال و تمويل الارهاب رقم 1/2010 – الجمهورية اليمنية
© Arab Bank Group Proprietary

11. عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب – اهم الاختلافات
3rd Annual GCC Regulators' Summit
عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب – اهم الاختلافات
الدافع
حجم المبالغ
المصدر
حركة الاموال
الاثار و النتائج المرتبة
© Arab Bank Group Proprietary

12. مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
اولا: المخاطر الاقتصادية:
التأثير علي السياسة المالية و النقدية:
يعتمد القائمون على ادارة و تخطيط النظام المالي والمصرفي على حجم السيولة المتوفرة لدى البنوك في رسم السياسة المالية والائتمانية وبالتالي فان حركة الاموال موضوع غسل الاموال من دولة الى أخرى و بمبالغ كبيرة وبشكل فجائي يؤدي الى الاخلال بالسياسة النقدية المستقرة في الدولتين
التأثير علي النظام المصرفي:
السيطرة على القطاع المصرفي من قبل عصابات الجريمة المنظمة لأغراض خدمة مصالحهم المتمثلة بغسل الاموال بدلا من التنمية الاقتصادية المستدامة
© Arab Bank Group Proprietary

13. مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
اولا: المخاطر الاقتصادية:
الاضرار بسمعة القطاع المصرفي:
السحب المفاجئ للأموال، والذي يؤدي عادة إلى أحداث ارتباك و فجوة في النقد المتوفر لدى البنوك
إفساد الجهاز المصرفي نتيجة اعمال الرشوة و الابتزاز
العقوبات التي قد تفرض علي البنوك نتيجة لاستخدامها كطرف في عمليات غسل الأموال
تشويه سمعة البنك و زعزعة الثقة
زعزعة الثقة في الكوادر المصرفية العاملة في البنوك نتيجة سمعة المصرف السيئة
المساهمة في التضخم:
عادة ما يرافق عمليات غسل الاموال شراء و بيع أصول و مواد بغير قيمها الحقيقية, كما و تنطوي على عمليات صرف و انفاق مبالغ بها و بحيث لا يقابلها عملية إنتاج حقيقي في المجتمع فترتفع الأسعار عن المعتاد دون مبرر فتتدهور القيمة الشرائية للنقود ويحدث التضخم
© Arab Bank Group Proprietary

14. مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
اولا: المخاطر الاقتصادية:
تدهور قيمة العملة الوطنية:
عادة ما تستخدم النقود الأجنبية في عمليات غسل الاموال لسهولة تحريكها من دولة الي أخرى مما يؤدي الى ازدياد الطلب علي العملات الأجنبية التي يتم اخراجها من الدولة لغير اهداف التجارة الدولية و علية قد يؤدي ذلك الى تدهور قيمة العملة الوطنية، وعجز في ميزان المدفوعات، وحدوث أزمة في سيولة النقد الأجنبي مما يهدد احتياطات الدولة لدي البنك المركزي من العملات الأجنبية المدخرة
زيادة الضرائب:
لتعويض الفجوة بين الموارد المتاحة واحتياجات الاستثمار القومي بعد تهريب الأموال للخارج، وهو ما يعني زيادة الأعباء علي أصحاب الدخول المشروعة في المجتمع
© Arab Bank Group Proprietary

15. مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
اولا: المخاطر الاقتصادية:
حرمان المجتمع من الاستفادة بجزء من أمواله:
لا تساهم الاموال موضوع عمليات غسل الاموال في عجلة الانتاج و انما تستخدم في غايات تخدم مصالح اصحابها بالتكسب السريع, كأن تستخدم في الاسواق المالية المحلية او العالمية لشراء الأوراق المالية ليس بهدف الاستثمار ولكن من أجل إتمام مرحلة معينة من مراحل غسل الاموال، ثم بيع تلك الأوراق المالية بشكل مفاجئ مما يؤدي إلى حدوث انخفاض حاد في أسعار الأوراق المالية بشكل عام في الاسواق المالية
الإخلال بالمنافسة المتكافئة بين المستثمرين :
تحقيقا لغاياته يسعى غاسل الاموال الى خلط امواله بتلك الصادرة عن مصادر مشروعة و في ذلك يقوم بالاستثمار و السيطرة على المؤسسات التجارية و الخدماتية, و لأغراض التحريك السريع لأمواله يقوم بعرض سلعته أو خدمته بسعر أقل من السعر السائد في السوق مما يصعب معه على المؤسسات الاخرى منافسته فسرعان ما تنهار وتخرج من السوق
© Arab Bank Group Proprietary

16. مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
اولا: المخاطر الاقتصادية:
التأثير علي مركز الدولة و سمعتها:
التأثير على سمعته الدولة أمام الهيئات الدولية المانحة للقروض والمساعدات، وهو الأمر الذي قد يدفع صندوق النقد الدولي إلى إعلان رغبته في تغيير سياسته الاقراضية للدول النامية بحجة أنها لم تستفد من عمليات الإقراض علي نحو كامل، بسبب انتشار الفساد الإداري بها وما صاحبه من تهريب الأموال بقصد غسلها. هذا بالإضافة الى تصنيفها كدولة ذات مخاطر مرتفعة او على قوائم لجنه العمل المالي
© Arab Bank Group Proprietary

17. مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
ثانيا: المخاطر الاجتماعية:
تؤدي عمليات غسل الأموال إلى تركيز الثروة في أيدي اعضاء الجريمة المنظمة فتزداد الفجوة بين الأغنياء والفقراء مما يؤدي الى تفكك في البنيان الاجتماعي، ويؤدي ذلك إلى المساس بالقيم الاجتماعية مثل قيم العمل والإنتاج والانتماء للوطن والي إحداث رغبات ضارة بالبناء الاقتصادي كالرغبة في الثراء العاجل ولو كان بأسباب غير مشروعة وفضلا عن هذا يلجأ غاسلوا الأموال إلى شراء او تأسيس الأندية الرياضية الكبرى و المؤسسات الوطنية ويقومون بإخراجها عن أهدافها التى أنشئت من أجلها وينخرط القائمون عليها في أعمال تتلاءم وطبيعة أنشطة الفئة الإجرامية المتحكمة في تلك الأندية و المؤسسات
© Arab Bank Group Proprietary

18. مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
ثالثا: المخاطر السياسية:
قد يتم استخدام الأموال المغسولة في تمويل ودعم أنشطة إرهابية تستهدف تغيير أنظمة الحكم في دول ما بالقوة وهو ضرر بالغ بتلك الدولة.
وقد تؤثر هذه الأموال أيضا في البنيان السياسي ذاته حيث تمول الدعايات الانتخابية لمالكيها الغير معروفين للدولة، مما يدفع بهم إلى المجالس النيابية (مجلسي الشعب و الشورى) التي عملها الأساسي وضع التشريعات ومراقبة أعمال الحكومة، ليؤثروا في أعمال تلك المجالس لخدمة مصالحهم وليكتسبوا حصانة برلمانية فيكونوا في مأمن من المسالة الجنائية ويجد محترفوا غسل الأموال مرتعا خصبا في وسائل الإعلام المختلفة حيث يقوموا بتمويلها على شكل إعلانات أو يحاولوا تملكها، ثم يسيرونها في الحالتين لخدمة مصالحهم، حتى ولو تعارضت مع مصالح المجتمع
© Arab Bank Group Proprietary

19. مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مخاطر و نتائج عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
رابعا: مخاطر اجهزة القضاء و انفاذ القانون:
يسعى مرتكبو الجرائم الاقتصادية كجريمة غسل الأموال إلى البعد عن طائلة القانون، فيلجئون بشتى الوسائل إلى اختراق أجهزة الدولة الفعالة في هذا المجال ومراكز القرار فيها للتأثير عليها بما يملكون من مال وسطوة مما قد يضعف تلك الأجهزة ويقلل من قدرتها في مكافحة عمليات غسل الأموال وبقوة أموال مرتكبي جرائم غسل الأموال قد يفلتون من العقاب، وبتلك الأموال يرتكبون جرائم جديدة
© Arab Bank Group Proprietary

20. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم المعايير و الجهود الدولية في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التوصيات الصادرة من مجموعة العمل المالي FATF
المنهجية الصادرة من كل من لجنة العمل المالي والبنك الدولي وصندوق النقد الدولي لتقييم مدى التزام الدول بمكافحة عمليات غسل الأموال و تمويل الارهاب
متطلبات العناية الواجبة بالعملاء الصادرة من لجنة بازل
قرار الأمم المتحدة رقم 1617 بشأن التوصيات الصادرة من لجنة العمل المالي
© Arab Bank Group Proprietary

21. توصيات لجنة العمل المالي – لمحة عامة
3rd Annual GCC Regulators' Summit
توصيات لجنة العمل المالي – لمحة عامة
موضوع التوصية
رقم التوصية
تجريم غسل الأموال
1 - 2
الإجراءات التحفظية والمصادرة 3
الســـــريـة 4
اتباع العناية الواجبة مع العملاء وحفظ السجلات
التعامل مع حالات الاشتباه
13 – 16
إجراءات تتبعها الدول لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
17 – 20
33 – 34
إجراءات أخرى يجب إتباعها بالنسبة للدول التي لا تطبق التوصيات
21 – 22
الرقابة والإشراف
23 – 25
29 – 30
وحدات التحريات المالية وجهات إنفاذ القانون
26 – 28
31 – 32
التعاون الدولي
35 – 40
© Arab Bank Group Proprietary

22. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم توصيات لجنة العمل المالي المتعلقة بالمؤسسات المصرفية و دورها في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التوصية # 4: السرية المصرفية:
قوانين السرية لدى المؤسسات المالية يجب ان لا تحول دون تنفيذ هذه التوصيات
التوصية # 5: الإجراءات الواجبة للتحقق من هوية العملاء:
عدم الاحتفاظ بحسابات وهمية, او مجهولة, او بأسماء وهمية
تطبيق العناية الواجبة على العملاء والتى تتمثل في (التعرف على الهوية, وتحديد المستفيد الحقيقى, و الغرض من التعامل, و استمرارية اتباع العناية الفائقة خلال فترة التعامل)
القيام بإجراءات العناية الواجبة مع العملاء عند (بداية التعامل, و تنفيذ عمليات مالية عارضة, و الشك فى وجود شبهة غسل أموال أو تمويل ارهاب, و الشك فى صحة المعلومات التى سبق الحصول عليها من العميل)
© Arab Bank Group Proprietary

23. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم توصيات لجنة العمل المالي المتعلقة بالمؤسسات المصرفية و دورها في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التوصية # 6: الإجراءات الواجبة للتعامل مع الأشخاص المعرضين للمخاطر نتيجة لعملهم السياسى :
توفير أنظمة مناسبة لإدارة المخاطر لتحديد ما إذا كان العميل معرض للمخاطر نتيجة عمله فى مجال السياسة أم لا
اتخاذ الإجراءات المعقولة لتحديد مصادر الثروة والأموال
إجراء رقابة مستمرة على علاقة التعامل
التوصية # 7: العناية الفائقة الواجبة في التعامل مع المؤسسات المالية المراسلة:
جمع المعلومات الكافية عن البنوك المراسله للتعرف بشكل واضح على:
طبيعة نشاطها وسمعتها
نوع الرقابة التي تخضع لها
مدى تعرضها لعقوبات جنائية أو إدارية نتيجة لتورطها فى غسل أموال أو تمويل الإرهاب
© Arab Bank Group Proprietary

24. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم توصيات لجنة العمل المالي المتعلقة بالمؤسسات المصرفية و دورها في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التوصية # 8: العناية الفائقة الواجب على المؤسسات المالية إتباعها لمواجهة الأخطار الناتجة عن استخدام التقنيات الحديثة فى عمليات غسل الأموال:
يجب على المؤسسات المالية أن تولى اهتماما لمواجهة احتمال القيام بعمليات غسل أموال بوسائل متطورة يمكن استخدامها لإخفاء الهوية
توافر السياسات والإجراءات اللازمة لمواجهة مخاطر العلاقات أو العمليات التى تتم دون وجود العميل
التوصية # 9 : السماح للمؤسسات المالية بالاعتماد على طرف آخر فى اتخاذ اجراءات العناية الفائقة:
يجوز أن تسمح الدول للمؤسسات المالية أن تعتمد على الوسطاء أو طرف ثالث فى أداء العناصر التى تتطلبها العناية الفائقة بشروط معينة .
المسئولية النهائية تقع على عاتق المؤسسة المالية
© Arab Bank Group Proprietary

25. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم توصيات لجنة العمل المالي المتعلقة بالمؤسسات المصرفية و دورها في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التوصية # 10: احتفاظ المؤسسات المالية بالسجلات:
على المؤسسات المالية الاحتفاظ، لمدة خمس سنوات على الأقل، بكافة السجلات الخاصة بالمعاملات سواء كانت محلية أو أجنبية ، وأن يتم اتاحتها للسلطات المختصة
يجب أن تكون تلك السجلات كافية بما يسمح بالحصول منها، فى حالة الضرورة، على دليل الاتهام والمقاضاة على السلوك الإجرامي
يجب علـى المؤسسـات المالية الاحتفـاظ بسـجل يتضمن تحـديد البيانات الخاصة بهوية العـميل (من واقع المستندات الرسمية، مثل جواز السفر والبطاقة الشخصية ورخصة القيادة وغيرها)، بالإضافة إلى ملفات حسابه ومراسلاته لمدة خمس سنوات على الأقل بعد انتهاء التعامل
التوصية #11 : إبلاء المؤسسات المالية عناية خاصة للعمليات الكبيرة غير المعتادة:
يتعين على المؤسسات المالية إعطاء اهتماماً خاصاً لكافة المعاملات الكبيرة, أو غير المعتادة، التى ليس لها هدف اقتصادي أو قانوني واضح
يجب بذل أقصى جهد ممكن لبحث الغرض من هذه المعاملات والظروف والملابسات المحيطة بها وتدوين ذلك كتابة ليكون تحت تصرف المفتشين و مدققي الحسابات والسلطات المختصة
© Arab Bank Group Proprietary

26. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم توصيات لجنة العمل المالي المتعلقة بالمؤسسات المصرفية و دورها في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التوصية # 13: الإبلاغ عن العمليات التى يشتبه فى أنها تتضمن غسل أموال:
إخطار وحدة التحريات المالية فور اشتباهها، أو توافر دواعى مناسبة للاشتباه، عن وجود أموال متحصله من أنشطة اجرامية أو تتعلق بتمويل الارهاب
التوصية # 14: الإفصاح عن المعلومات:
يجب حماية المؤسسات المالية والعاملين فيها من المسئولية الجنائية أو المدنية فى حالة الإفصاح عن العمليات المشتبه فيها ، دون الالتزام بمقتضى السرية، كما يجب أن ينص القانون علي ما يفيد بسرية الإخطار عن العمليات المشتبه فيها
© Arab Bank Group Proprietary

27. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم توصيات لجنة العمل المالي المتعلقة بالمؤسسات المصرفية و دورها في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التوصية # 15: تطوير برامج مكافحة غسل الأموال:
يجب على المؤسسات المالية إعداد وتطوير برامج لمكافحة غسل الأموال، وأن تتضمن هذه البرامج كحد أدنى :
تطوير السياسات الداخلية والإجراءات الخاصة بالالتزام وتطبيق معايير انتقائية لاختيار العاملين
وضع برنامج مستمرة لتدريب العاملين
توفير وسائل مراجعة للتحقق من فعالية النظام
التوصية # 16: التزام المؤسسات المالية و أصحاب المهن المحددة بمتطلبات مكافحة غسل الأموال:
ينبغى على كافة المؤسسات غير المالية وأصحاب المهن المحددة الالتزام بالإبلاغ عن العمليات التى يشتبه فى أنها تتضمن غسل أموال، وإعداد برامج لمكافحة غسل الأموال و ايلاء عناية خاصة للعمليات التى تتم مع الأفراد والمؤسسات التى تنتمى لدول لا تطبق التوصيات الأربعين
© Arab Bank Group Proprietary

28. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم توصيات لجنة العمل المالي المتعلقة بالمؤسسات المصرفية و دورها في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التوصية # 18:عدم التعامل مع البنوك الوهمية:
ينبغى على الدول ألا تقبل إقامة أو استمرار التعامل مع البنوك الوهمية
التوصية # 21: إيلاء عناية خاصة للتعاملات مع مؤسسات أو أشخاص فى دول لا تطبق التوصيات:
ينبغى على المؤسسات المالية إبلاء عناية خاصة لتعاملاتها مع مؤسسات أو أشخاص فى الدول التى لا تطبق التوصيات أو التى تطبقها بدرجة غير كافية
فى حالة استمرار هذه الدول فى عدم تطبيق التوصيات يجب اتخاذ الإجراءات المناسبة ضدها
© Arab Bank Group Proprietary

29. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم توصيات لجنة العمل المالي المتعلقة بالمؤسسات المصرفية و دورها في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التوصية # 22: وحدة تطبيق التوصيات:
يجب على المؤسسات المالية التأكد من سريان المبادئ الواردة بالتوصيات على الفروع والشركات التابعة خارج البلاد لاسيما تلك التى تقع فى دول لا تطبق التوصيات أو التى تطبقها بدرجة غير كاملة
التوصية # 4 – التوصيات الخاصة بمكافحة الارهاب:
الابلاغ عن المعاملات المشبوهة المتعلقة بالإرهاب
التوصية # 7 – التوصيات الخاصة بمكافحة الارهاب:
التحويلات البرقية
المعلومات الواجب الحصول عليها لأغراض التحويلات المالية
© Arab Bank Group Proprietary

30. عناصر برنامج مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
1 March 2009
عناصر برنامج مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
Arab Bank - Michael Matossian 30

31. التعرف على المخاطر المخاطرة ادارة المخاطر
3rd Annual GCC Regulators' Summit
التعرف على المخاطر
المخاطرة
احتمالية ان يكون للأحداث سواء أكانت متوقعة او غير متوقعه اثر سلبي على سمعة او الوضع المالي للمؤسسة المصرفية
ادارة المخاطر
توظيف الانظمة, و الافراد, و العمليات التشغيلية لإدارة و الموازنة بين المخاطر و العوائد و بحيث تكون المخاطر المتخذه هي تلك المعنية
ان المخاطرة اكثر من شيء قد يحدث .... انها عبارة عن خيارات و قرارات متخذة من قبل المؤسسة ... و يمكن ادارتها بفعالية من خلال اتخاذ القرارات المبنية على بيانات و معلومات دقيقه
© Arab Bank Group Proprietary

32. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
فهم و ادراك المخاطر
”لم اواجه موقفا في حياتي يستحق الذكر. لم اشاهد تحطما او غرقا لسفينة, كما و لم اواجه مأزقا قد يهدد بكارثة من أي نوع ”
الكابتن ادوارد سميث, التايتانيك
(صحيفة نيويورك, 1907)
يجب علينا ادراك و فهم مخاطر غسل الأموال, يجب علينا عدم رفض فكرة انها قد تحدث في مؤسساتنا. يجب علينا ان نطرح التساؤل التالي.....
ماذا لو....
© Arab Bank Group Proprietary

33. عناصر برنامج مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
عناصر برنامج مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التدريب و التثقيف
و نشر الوعي
المراقبة الفعالة بهدف الكشف
و الابلاغ عن الانشطة المشبوهة
انظمة الضبط و اجراءات الرقابة
الداخلية
الحوكمة المؤسسية
لنظم مكافحة غسل الاموال
تبني ثقافة مؤسسية لإدارة المخاطر و بحيث تدعم الالتزام بمكافحة غسل الاموال
اعداد و القيام بالتدريب و نشر الوعي حول مكافحة غسل الاموال, بما في ذلك الاشراف على البرامج التدريبية لمكافحة غسل الاموال
الحفاظ على الوعي المؤسسي حول امور مكافحة غسل الاموال
تقارير معلوماتية مجمعه للكشف عن العمليات المالية غبر الاعتيادية
برامج الية متخصصة للكشف عن العمليات المالية غير الاعتيادية
برامج الية متخصصة لمنع تقديم المنتجات و الخدمات المالية للأشخاص و الجهات المدرجة على القوائم المحظور التعامل معها
الابلاغ عن العمليات و الانشطة المشبوهة الى الجهات الرقابية
اعداد سياسات و معايير و متطلبات مكافحة غسل الاموال
اعداد و تعديل الاجراءات التشغيلية لعكس سياسات و معايير مكافحة غسل الاموال:
تحقيق مبدأ اعرف عميلك و مكافحة غسل الاموال و تمويل الارهاب
التحقيق و الابلاغ عن العمليات المشبوهة
الجهات المحظور التعامل معها
الابلاغ الداخلي و اعداد التقارير
حفظ السجلات
الدعم و التبني من قبل الادارة التنفيذية
اعداد استراتيجية مكافحة غسل الاموال
تشكيل لجان تشغيلية تعنى بمتابعة امور مكافحة غسل الاموال
تبني المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
تسمية موظف متخصص و مستقل يعنى بمواضيع مكافحة عمليات غسل الاموال
المراجعة و التدقيق المستقل
تقييم مستقل و محايد لبرنامج مكافحة عمليات غسل الأموال و تمويل الارهاب
التحقق و اختبار فعالية تطبيق الاجراءات التشغيلية لمكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
© Arab Bank Group Proprietary

34. الحوكمة المؤسسية لنظم مكافحة غسل الاموال
3rd Annual GCC Regulators' Summit
الحوكمة المؤسسية لنظم مكافحة غسل الاموال
الاستراتيجية العامة للمؤسسة لتحقيق مبدأ اعرف عميلك و مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
تبني هيكل تنظيمي لوظيفة مكافحة غسل الاموال:
يضمن الاستقلالية
خطوط اتصال واضحة
مهام واضحة
توفير الموارد الكافية و اللازمة
موظفين مؤهلين و يمتازون بالكفاءة العلمية و المهنية
صلاحية الاطلاع على السجلات و المعلومات
اعداد التقارير الدورية و رفعها الى مجلس الادارة
تسمية موظف مكرس و بديله كمسئول عن متابعة امور مكافحة عمليات غسل الاموال
تبني المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
تشكيل اللجان الادارية و التشغيلية اللازمة
الحوكمة المؤسسية
لنظم مكافحة غسل الاموال
الدعم و التبني من قبل الادارة التنفيذية
اعداد استراتيجية مكافحة غسل الاموال
تشكيل لجان تشغيلية تعنى بمتابعة امور مكافحة غسل الاموال
تبني المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
تسمية موظف متخصص و مستقل يعنى بمواضيع مكافحة عمليات غسل الاموال
© Arab Bank Group Proprietary

35. انظمة الضبط و اجراءات الرقابة الداخلية
3rd Annual GCC Regulators' Summit
انظمة الضبط و اجراءات الرقابة الداخلية
سياسات و معايير و متطلبات تحقيق مبدأ اعرف عميلك و مكافحة عمليات غسل الأموال و تمويل الارهاب و عكسها في السياسات و الاجراءات التشغيلية
قبول العميل
التعرف على هوية العميل بما في ذلك المستفيد الحقيقي
التحقق من هوية العميل بما في ذلك المستفيد الحقيقي
البنوك المراسلة
المنهجية المستندة لتقييم المخاطر (تصنيف الحسابات الى فئات المخاطر المعتمدة) و اجراءات بذل العناية المهنية المركزة
الرقابة على العمليات باستخدام المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر (العمليات المالية الكبيرة, التأكد من الالتزام بالقوانين و التعليمات و السياسات و الاجراءات الداخلية الخاصة بتحقيق مبدأ اعرف عميلك و مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب ....)
التحويلات البرقية
تحديث بيانات العميل بشكل دوري
التحقيق و الابلاغ عن العمليات و الانشطة المشبوهة
تطوير قوائم للجهات المحظور التعامل معها
حفظ المستندات و السجلات
انظمة الضبط و اجراءات الرقابة
الداخلية
اعداد سياسات و معايير و متطلبات مكافحة غسل الاموال
اعداد و تعديل الاجراءات التشغيلية لعكس سياسات و معايير مكافحة غسل الاموال:
تحقيق مبدأ اعرف عميلك و مكافحة غسل الاموال و تمويل الارهاب
التحقيق و الابلاغ عن العمليات المشبوهة
الجهات المحظور التعامل معها
الابلاغ الداخلي و اعداد التقارير
حفظ السجلات
© Arab Bank Group Proprietary

36. المراقبة الفعالة بهدف الكشف و الابلاغ عن الانشطة المشبوهة
3rd Annual GCC Regulators' Summit
المراقبة الفعالة بهدف الكشف و الابلاغ عن الانشطة المشبوهة
برامج شبه الية للكشف عن العمليات المالية غير الاعتيادية
برامج الية متخصصة للكشف عن العمليات المالية غير الاعتيادية
برامج الية متخصصة لمنع تقديم المنتجات و الخدمات المالية للأشخاص و الجهات المدرجة على القوائم المحظور التعامل معها
اليات التحري المالي عن العمليات المالية غير الاعتيادية و الابلاغ عن العمليات و الانشطة المشبوهة الى الجهات الرقابية
الية محددة للإبلاغ
متابعة العمليات موضع الابلاغ
عدم الافشاء للعملاء
حفظ المستندات و السجلات
المراقبة الفعالة بهدف الكشف
و الابلاغ عن الانشطة المشبوهة
تقارير معلوماتية مجمعه للكشف عن العمليات المالية غبر الاعتيادية
برامج الية متخصصة للكشف عن العمليات المالية غير الاعتيادية
برامج الية متخصصة لمنع تقديم المنتجات و الخدمات المالية للأشخاص و الجهات المدرجة على القوائم المحظور التعامل معها
الابلاغ عن العمليات و الانشطة المشبوهة الى الجهات الرقابية
© Arab Bank Group Proprietary

37. أمثلة على قوائم المحظور التعامل معهم
3rd Annual GCC Regulators' Summit
أمثلة على قوائم المحظور التعامل معهم
الأمم المتحدة
مكتب مراقبة الأصول الامريكي
الاشخاص المعرضين للمخاطر بحكم عملهم
الاتحاد الاوروبي
القوائم الصادرة عن الجهات الرقابية المحلية (البنك المركزي للمملكة المتحدة... الخ)
القوائم المعدة من قبل جهات و مؤسسات عالمية معترف بها
القوائم الداخلية الخاصة بالمؤسسة المالية
© Arab Bank Group Proprietary

38. التدريب و التثقيف و نشر الوعي
3rd Annual GCC Regulators' Summit
التدريب و التثقيف و نشر الوعي
التدريب و التثقيف
و نشر الوعي
سياسة و برامج نشر التوعية و التدريب بمواضيع اعرف عميلك و مكافحة عمليات غسل الأموال
التدريب المستمر باستخدام المنهجية المستندة لتقييم المخاطر
التقييم و التطوير المستمر لبرامج اعرف عميلك و مكافحة عمليات غسل الأموال
حفظ المستندات و السجلات
تبني ثقافة مؤسسية لإدارة المخاطر و بحيث تدعم الالتزام بمكافحة غسل الاموال
اعداد و القيام بالتدريب و نشر الوعي حول مكافحة غسل الاموال, بما في ذلك الاشراف على البرامج التدريبية لمكافحة غسل الاموال
الحفاظ على الوعي المؤسسي حول امور مكافحة غسل الاموال
© Arab Bank Group Proprietary

39. المراجعة و التدقيق المستقل
3rd Annual GCC Regulators' Summit
المراجعة و التدقيق المستقل
التأكد من فعالية اجراءات انظمة الضبط و الرقابة الداخلية في تحقيق مبدأ اعرف عميلك و مكافحة عمليات غسل الاموال
اتخاذ الاجراءات اللازمة لمعالجة و التطوير المستمر في اجراءات الضبط الداخلي
التدقيق الخارجي
اعداد و رفع التقارير الداخلية و الخارجية بشكل دوري
المراجعة و التدقيق المستقل
تقييم مستقل و محايد لبرنامج مكافحة عمليات غسل الأموال و تمويل الارهاب
التحقق و اختبار فعالية تطبيق الاجراءات التشغيلية لمكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
© Arab Bank Group Proprietary

40. والاستغلال الامثل للموارد
هيكلية برنامج مكافحة عمليات غسل الاموال
الاستراتيجية, السياسة,
والاستغلال الامثل للموارد
تقييم البرنامج
و التحسين المستمر
التوعية و التدريب
انظمة المعلومات
مسئولي الامتثال
مكتب مكافحة غسل الاموال
مسئولي مكافحة غسل الاموال
التحريات المالية
و الابلاغ عن الحالات
المشبوهة
فتح الحسابات, و التعرف
على العملاء, و تقييم المخاطر
شراكة قطاعات الاعمال
التحليل المالي, و المراقبة,
و التحليل الموجه, و بذل العناية المهنية
المركزه
© Arab Bank Group

41. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
1 March 2009
المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر في مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب الالية و الكيفية
Arab Bank - Michael Matossian

42. تعريف المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
3rd Annual GCC Regulators' Summit
تعريف المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر في مكافحة عمليات غسل الاموال:
الالية التي من خلالها ستتمكن المؤسسات المالية من تركيز مواردها المالية و البشرية على تلك العمليات التشغيلية, و العملاء, و الحسابات, و العمليات المالية التي تكون اكثر عرضة لعمليات غسل الاموال
© Arab Bank Group Proprietary

43. تعريف المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
3rd Annual GCC Regulators' Summit
تعريف المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر في مكافحة عمليات تمويل الارهاب:
بشكل عام, ان المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر لن تكون ذات نفع في التعرف على و مكافحة عمليات تمويل الارهاب, اذ انه لا يشترط في مصدر الاموال التي تستخدم في عمليات تمويل الارهاب ان تكون ناجمة عن مصادر غير مشروعة
من الناحية الاخرى, و في الحالات التي يتم فيها استخدام اموال غير مشروعة في تمويل العمليات الارهابية, فان المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر قد تساعد في مكافحة عمليات تمويل الارهاب من خلال الابلاغ الى الجهات الرقابية عن عمليات غسل الاموال المشتبه بها
ان اكثر الاساليب فعالية في التعرف و الكشف عن عمليات تمويل الارهاب هو قيام الجهات الرقابية المعنية بتزويد المؤسسات المالية بأسماء الجهات و الكيانات الضالعة او المرتبطة بعمليات تمويل الارهاب
© Arab Bank Group Proprietary

44. لماذا المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر؟
3rd Annual GCC Regulators' Summit
لماذا المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر؟
المتطلبات الرقابية
المميزات
المميزات
التوصيات الصادرة عن مهمة العمل المالي الدولي
متطلبات الاتحاد الاوروبي, الاوراق البيضاء الصادرة عن لجنة بازل
مجموعة ولفسبيرغ
مجموعة اجمونت
المتطلبات الصادرة عن الجهات الرقابية و الاشرافية المحلية و الدولية
تأخذ بالحسبان مجموعة من العناصر, مثل: نوعية العميل/طبيعة عمله, و البعد الجغرافي, و المنتج / الية التسويق, و طبيعة العملية المالية
تحديد كمي و نوعي لطبيعة المخاطر و بالتالي تفعيل اجراءات رقابية تتناسب مع المخاطر
تزيد من الكفاءة و الفعالية في برامج مكافحة عمليات غسل الاموال (اعرف عميلك, التدريب و التوعية, المراقبة, الخ)
الفوائد و المنافع
الفوائد و المنافع
نظام و اطار مقبول من الجهات الرقابية في ادارة المخاطر
ذو فعالية و كفاءة عالية
افضل الممارسات العالمية
© Arab Bank Group Proprietary

45. اهم فوائد المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم فوائد المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
تكييف اجراءات التعرف و التحقق من هوية العميل
التعرف على العملاء ذوي المخاطر المرتفعة لغايات تطبيق اجراءات بذل العناية المهنية الواجبة و ذلك عند مرحلة فتح الحسابات و عند التحديث الدوري اللازم, بالإضافة الى تعديل انظمة الانذار المبكر وأنظمة المراقبة و ذلك تبعا لتغير المخاطر
التعرف و بأقرب وقت ممكن على العمليات المشبوهة و التي قد تنطوي على مخاطر غسل الاموال
ضمان التوزيع الامثل للموارد اعطاء الاولوية للحسابات مرتفعة المخاطر عند القيام بتحديث بيانات العملاء, الخ
ضمان التعامل بشكل متماثل مع المخاطر التي تتعرض اليها المؤسسة
© Arab Bank Group Proprietary

46. ملاحظات هامة يجب ان تكون المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر: موثقة
3rd Annual GCC Regulators' Summit
ملاحظات هامة
يجب ان تكون المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر:
موثقة
موضوعية
قابلة للتحقق
تستخدم المواد المنشورة و المتاحة للعموم, و كلما امكن من مصادر معتمدة عالميا
تراجع بشكل دوري و مستمر
© Arab Bank Group Proprietary

47. مكونات و عناصر المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مكونات و عناصر المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
عناصر المخاطر
الضوابط الرقابية
نوع العميل / طبيعة عمله
البعد الجغرافي
المنتج / الية التسويق
نوع العملية المالية
الحوكمة المؤسسية في نظم مكافحة عمليات غسل الاموال
سياسات و اجراءات مكافحة عمليات غسل الاموال
التدريب و التثقيف و نشر الوعي
المراجعة و التدقيق المستقل
المنهجية المستندة
الى تقييم
المخاطر
المتطلبات الرقابية
التزايد في التوقعات الرقابية
تشريعات جديدة
© Arab Bank Group Proprietary

48. عناصر برنامج مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
3rd Annual GCC Regulators' Summit
عناصر برنامج مكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
التدريب و التثقيف
و نشر الوعي
المراقبة الفعالة بهدف الكشف
و الابلاغ عن الانشطة المشبوهة
انظمة الضبط و اجراءات الرقابة
الداخلية
الحوكمة المؤسسية
لنظم مكافحة غسل الاموال
تبني ثقافة مؤسسية لإدارة المخاطر و بحيث تدعم الالتزام بمكافحة غسل الاموال
اعداد و القيام بالتدريب و نشر الوعي حول مكافحة غسل الاموال, بما في ذلك الاشراف على البرامج التدريبية لمكافحة غسل الاموال
الحفاظ على الوعي المؤسسي حول امور مكافحة غسل الاموال
تقارير معلوماتية مجمعه للكشف عن العمليات المالية غبر الاعتيادية
برامج الية متخصصة للكشف عن العمليات المالية غير الاعتيادية
برامج الية متخصصة لمنع تقديم المنتجات و الخدمات المالية للأشخاص و الجهات المدرجة على القوائم المحظور التعامل معها
الابلاغ عن العمليات و الانشطة المشبوهة الى الجهات الرقابية
اعداد سياسات و معايير و متطلبات مكافحة غسل الاموال
اعداد و تعديل الاجراءات التشغيلية لعكس سياسات و معايير مكافحة غسل الاموال:
تحقيق مبدأ اعرف عميلك و مكافحة غسل الاموال و تمويل الارهاب
التحقيق و الابلاغ عن العمليات المشبوهة
الجهات المحظور التعامل معها
الابلاغ الداخلي و اعداد التقارير
حفظ السجلات
الدعم و التبني من قبل الادارة التنفيذية
اعداد استراتيجية مكافحة غسل الاموال
تشكيل لجان تشغيلية تعنى بمتابعة امور مكافحة غسل الاموال
تبني المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
تسمية موظف متخصص و مستقل يعنى بمواضيع مكافحة عمليات غسل الاموال
المراجعة و التدقيق المستقل
تقييم مستقل و محايد لبرنامج مكافحة عمليات غسل الأموال و تمويل الارهاب
التحقق و اختبار فعالية تطبيق الاجراءات التشغيلية لمكافحة عمليات غسل الاموال و تمويل الارهاب
© Arab Bank Group Proprietary

49. اعداد البرنامج الخاص بالمنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
3rd Annual GCC Regulators' Summit
اعداد البرنامج الخاص بالمنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
الاسلوب التقليدي
© Arab Bank Group Proprietary

50. المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر - الاسلوب التقليدي
3rd Annual GCC Regulators' Summit
المنهجية المستندة الى تقييم المخاطر - الاسلوب التقليدي
عناصر المخاطرة
نوع العميل / طبيعة عملة
البعد الجغرافي
المنتج و الخدمة المصرفية, و الية التسويق و نوعية العمليات المالية
ذوي المراكز السياسية الحساسة
غير المقيمين الاجانب
شركات صرف و تبديل العملة
القمار و الكازينوهات
وسطاء البيع العقاري
محلات و اعمال المجوهرات
وكالات الساحة و السفر
و كالات و معارض السيارات, السفن/القوارب, الطائرات
المؤسسات غير الهادفة للربح
مؤسسات المحاماة و المحاسبة القانونية
وسطاء الرهن
اعمال البطاقات المدفوعة مقدما
الافشور ترست
الدول و المناطق المحظور التعامل معها
الدول و المناطق المفروض عليها عقوبات اقتصادية
التعامل مع الدول و المناطق ذات المخاطر المرتفعة
التحويلات باستخدام الهاتف المنقول الى هاتف منقول
البنكية الخاصة, الترست, الاعمال التجارية و التجزئة المرتبطة بأصحاب الثروات المالية
التسويق بواسطة الانترنت
الحسابات الاسمية
البطاقات المدفوعة مقدما
أموال و الادوات النقدية المرتبطة بالافشور
استخدام الحسابات السرية او الوهمية
التسويات المصرفية الدولية للبنوك المراسلة
الدفع المباشر عبر حسابات البنوك المراسله
© Arab Bank Group Proprietary

51. اعداد البرنامج الخاص بالمنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
3rd Annual GCC Regulators' Summit
اعداد البرنامج الخاص بالمنهجية المستندة الى تقييم المخاطر
الاسلوب العلمي الموثق
© Arab Bank Group Proprietary

52. اولا: نوع العميل و طبيعة أعماله
3rd Annual GCC Regulators' Summit
اولا: نوع العميل و طبيعة أعماله
التعريف:
المخاطرة الناتجة عن قيام المؤسسات المالية بالتعامل مع عملاء من اصحاب الانشطة و الاعمال ذات المخاطر المرتفعة بدون اجراءات رقابية مناسبة
المطلوب:
قم بتقييم المخاطر مستخدما الالية المناسبة لذلك في تحديد فيما اذا كان العميل ذو مخاطر مرتفعة من ناحية غسل الاموال و فيما اذا كانت الاجراءات الرقابية المفعلة مناسبة و تخفض من المخاطر الناجمة عن بالتعامل مع عملاء يتعاطون بمثل هذه الاعمال
© Arab Bank Group Proprietary

53. التعرف على قطاعات الاعمال
3rd Annual GCC Regulators' Summit
التعرف على قطاعات الاعمال
تعرف على الاعمال و صنفها مستخدما أي من التالية:
التصنيف المعياري الدولي الصناعي/القطاعي – الامم المتحدة
International Standard Industrial Classification (“ISIC”) – UN
التصنيف المعياري الصناعي/القطاعي أو نظام التصنيف الصناعي/القطاعي لشمال امريكيا – الولايات المتحدة الامريكية
Standard Industrial Classification (“SIC”) Or the North American Industry Classification System (“NAICS”) – USA
التصنيف المعياري الصناعي/القطاعي (المملكة المتحدة 92) – المملكة المتحدة
Standard Industrial Classification (“SIC 92 UK”) - UK
© Arab Bank Group Proprietary

54. عوامل التقييم الاعمال التي تستخدم النقد بكثافة (بما فيه المكافئ للنقد)
3rd Annual GCC Regulators' Summit
عوامل التقييم
الاعمال التي تستخدم النقد بكثافة (بما فيه المكافئ للنقد)
اعمال الخدمات المالية
الكازينوهات, القمار, المراهنة, الخ
الاعمال ذات المخاطر الموروثة
مصنعي, و وسطاء, و المتعاملين بالأسلحة المرخصين
المؤسسات غير الهادفة للربح و غير المرخصة
الاعمال المصنفة من قبل الجهات الرقابية على انها ذات مخاطر مرتفعة
المتعاملين بالمجوهرات و الاحجار الثمينة
معارض السيارات
الاعمال المصنفة من قبل الجهات العالمية المتخصصة على انها ذات مخاطر مرتفعة
مكاتب المحاماة و المراجعة القانونية و الوسطاء المهنيون
شركات الاستيراد و التصدير
الاشخاص ذوي المراكز السياسية الحساسة
© Arab Bank Group Proprietary

55. مصادر عوامل التقييم من اهم مصادر عوامل التقييم:
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مصادر عوامل التقييم
من اهم مصادر عوامل التقييم:
الدراسات و الاليات لغسل الاموال و الصادرة عن مهمة العمل المالي الدولي
مجموعة ولفسبيرغ
الاتحاد الاوروبي
مجموعة اجمونت
الجهات الرقابية المحلية و الدولية
© Arab Bank Group Proprietary

56. ثانيا: البعد الجغرافي التعريف: المطلوب:
3rd Annual GCC Regulators' Summit
ثانيا: البعد الجغرافي
التعريف:
المخاطر الناتجة عن التعامل مع دول و مناطق بدون استراتيجيات مناسبة لمكافحة عمليات غسل الاموال:
النقد هو الوسيلة الطبيعية للتعامل
نظام سياسي غير مستقر يشوبه مستويات عالية من الفساد سواء في القطاع الخاص او العام
معروفة بأنها مصدرة او ناقلة للمواد المخدرة غير المشروعة
جرى تصنيفها على انها دول أو مناطق بدون استراتيجيات مناسبة لمكافحة عمليات غسل الاموال
المطلوب:
قم بتقييم المخاطر مستخدما الالية المناسبة لذلك في تحديد فيما اذا كانت الدولة أو المنطقة ذات مخاطر مرتفعة من ناحية غسل الاموال و فيما اذا كانت الاجراءات الرقابية المفعلة مناسبة و تخفض من المخاطر الناجمة عن التعامل مع مثل هذا الدول أو المناطق
© Arab Bank Group Proprietary

57. عوامل التقييم العقوبات الاقتصادية المفروضة من الامم المتحدة
3rd Annual GCC Regulators' Summit
عوامل التقييم
العقوبات الاقتصادية المفروضة من الامم المتحدة
تاريخ الدول و المناطق المدرجة عى قائمة مهمة العمل المالي الدولي للدول و المناطق غير المتعاونة
العضوية في مهمة العمل المالي الدولي او في الكيانات الاقليمية لمهمة العمل المالي الدولي
عضوية مجموعة اجمونت
الدول و المناطق ذات قلق عالي في غسل الاموال
INCSR – Primary ML Concern
الدول و المناطق ذات القلق في غسل الاموال
INCSR – ML Concern
مؤشر الشفافية العالمي – مؤشر الفساد
دراسات و مراجعات البنك الدولي و صندوق النقد الدولي
برامج العقوبات الاقتصادية المفروضة من قبل مكتب مراقبة الاصول الاجنبية الامريكي
© Arab Bank Group Proprietary

58. مصادر عوامل التقييم مقررات مجلس الأمن – الامم المتحدة
3rd Annual GCC Regulators' Summit
مصادر عوامل التقييم
مقررات مجلس الأمن – الامم المتحدة
مهمة العمل المالي الدولي
وزارة الخزينة الامريكية
US Patriot Act Section 311 Designated Countries
وزارة الخزينة الامريكية, تقرير استراتيجية ضبط المواد المخدرة غير المشروعة
INCSR, International Narcotics Control Strategy Report
مكتب مراقبة الاصول الاجنبية الامريكي
التقييم الداخلي للمؤسسة المالية حول تصنيف الدول و المناطق
© Arab Bank Group Proprietary

59. ثالثا: نوعية المنتجات/الية التسويق و نوعية العمليات المالية
3rd Annual GCC Regulators' Summit
ثالثا: نوعية المنتجات/الية التسويق و نوعية العمليات المالية
التعريف:
بشكل عام, تكون المنتجات, أو الخدمات, أو الية التسويق, أو نوعية العمليات المالية ذات مخاطرة مرتفعة, اذا توافرت أي من التالية: سهولة استلام الاموال التي تعود لأطراف ثالثة, أو الدفع الاعتيادي الى اطراف ثالثة, بدون الحصول على دليل عن هوية الطرف الثالث
المطلوب:
قم بتقييم المخاطر مستخدما الالية المناسبة لذلك في تحديد فيما اذا كان المنتج, او الخدمة, او الية التسويق, او العملية المالية المجراة ذات مخاطر مرتفعة من ناحية غسل الاموال و فيما اذا كانت الاجراءات الرقابية المفعلة مناسبة و تخفض من المخاطر الناجمة عن التعامل بها و تقديمها
© Arab Bank Group Proprietary

60. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
عوامل التقييم
الخدمات التي جرى التعرف عليها من قبل الجهات الرقابية, او السلطات المعنية, او المصادر الموثوق بها, على انها ذات مخاطر مرتفعة:
خدمات التسويات الدولية للبنوك المراسله
الخدمات البنكية الخاصة
الخدمات التي تشتمل على الاوراق النقدية و التعامل و تسليم المعادن الثمينة
الخدمات و المنتجات التي تفضل الاخفاء لبعض المعلومات و / او تشتمل على اطراف ثالثة:
الايداعات النقدية
الايداعات باستخدام بطاقات القيد بالحساب
تشتمل على النقد و / او الادوات النقدية
تشتمل على عمليات مالية تتجاوز الحدود و من الممكن تحويلها الى دول و مناطق ذات مخاطر مرتفعة و /او تدعم الحركة السريعة و الحجم العالي للأموال:
الحوالات المالية
الشيكات الاجنبية
ان الخدمات التي تهدف الى اغفال او اخفاء العميل بشكل مقصود لتجنب الحصول على مستندات التحقق يجب ألا يتم عرضها او تقديمها
© Arab Bank Group Proprietary

61. حالة عملية مخاطر المنتج و العمليات المالية
3rd Annual GCC Regulators' Summit
حالة عملية مخاطر المنتج و العمليات المالية
الحوالات المالية
حوالات التغطية
© Arab Bank Group Proprietary

62. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
الحوالات المالية
ان الحوالات المالية ذات مخاطر موروثة عالية و بالتالي يتوجب على المؤسسات المالية اعداد برنامج فعال للامتثال لمقابلة المخاطر
ان الحجم, و السرعة, و نقص البيانات يجعل من الحوالات المالية امرا مرغوبا لغاسلي الاموال
و عليه, يجب وضع اجراءات رقابة داخلية مناسبة لحماية الحوالات المالية من التحويلات المتكررة غير الاعتيادية و التحويل المكثف و غير المبرر للأموال
ان القيام بالمراقبة الالية للحوالات المالية تعتمد الى حد ما على حجم الحوالات المالية التي تقوم المؤسسة بتنفيذها
تأكد من حصول الموظفين المعنيين على التدريب الكافي على انظمة مراقبة الحوالات المالية و السياسات و الاجراءات الخاصة بذلك
© Arab Bank Group Proprietary

63. نظام عمل رسائل التغطية - الرسائل الالكترونية MT103 & 202
3rd Annual GCC Regulators' Summit
نظام عمل رسائل التغطية - الرسائل الالكترونية MT103 & 202
البنك الوسيط / البنك المراسل لعملة الدولار الامريكي
نظام التسويات المحلي
MT 910 or
950
MT202
البنك المحول
MT 103
البك المستفيد
المحول
المستفيد
© Arab Bank Group Proprietary

64. اهم الاختلافات - MT 103 Vs MT 202
3rd Annual GCC Regulators' Summit
اهم الاختلافات - MT 103 Vs MT 202
البند
MT 103
MT 202
الاستخدام
حوالات للعملاء
حوالات بين البنوك
الحد الاقصى للحروف و الارقام
لغابة 10,000
لغابة 2,000
الحقول الرئيسة:
رقم المرجع للمحول
F 20
F 20*
رقم المرجع المرتبط
N/A
F 21*
تاريخ الحق, و رمز العملة, و المبلغ
F 32*
اسم المحول
F 50*
البنك المحول
F 52
مراسل البنك المحول
F 53
البنك الوسيط
F 56
البنك المستفيد
F 57
F 58*
اسم المستفيد
F 59*
تفاصيل العمولات البنكية
F 71*
معلومات المحول الى المستفيد
F 72
© Arab Bank Group Proprietary

65. 3rd Annual GCC Regulators' Summit
التحديات في المراقبة
البنك الوسيط المستلم لأمر التحويل MT 202 لا يستلم امر التحويل MT 103
فقط البنك المنشأ لحوالات التغطية يستطيع مراقبة الرسالتين الالكترونيتين
البنك الوسيط يستطيع مراقبة و متابعة فقط رسالة التغطيةMT 202
لا تحتوي رسالة التغطية على اسم المحول او اسم المستفيد
و عليه, لا تستطيع البنوك الوسيطة تمييز الرسائل الالكترونية MT202 المستخدمة كرسائل تغطية من تلك الخاصة بالتحويلات من بنك لأخر (تسوية عمليات القطع الاجنبي, دفع الفوائد, التسوية الخاصة بالاعتمادات المستندية, الخ
© Arab Bank Group Proprietary

66. الاسئلة 3rd Annual GCC Regulators' Summit 1 March 2009 محمد مرشد دبور
نائب الرئيس – ادارة مراقبة الالتزام بالمتطلبات الرقابية لمجموعة البنك العربي
مجموعة البنك العربي
الادارة العامة: ص.ب , عمان الاردن
البريد الالكتروني:
هاتف: فرعي: 5836
Mohammed M. Dabbour CPA, CAMS
VP & Director of Group Regulatory Compliance
Arab Bank Group
Head Office, P.O. Box , Amman 11195, Jordan
Tel.: , Ext. 5836
Arab Bank - Michael Matossian 66